在新加坡如何正确交税和减税

2020年03月05日

如何正确

交税减税

2020年在新型冠状病毒疫情的影响下步入了三月份,此时的疫情仍然十分严峻,希望疫情早日结束,生活工作都能恢复正常。每年的3月1日都是新加坡的报税季节,今天小编就来介绍一下如何在新加坡报个人所得税,如何合理合法做一些减免税,以及最后如何交税的相关事宜。当然大家也可以自行登录新加坡税务局的网(www.iras.gov.sg)进行浏览参考。

在新加坡如何正确交税和减税

新加坡是世界上出了名的税率较低的国家之一,个人所得税是实行累进税率制,税率在2% - 22%之间,对于国内来说,基本上降低了一半以上。对于民众的资本投资,不算入个人所得税,也就是说,大家进行理财投资产生的多余回报不需要交税。这对于大家纳税来说十分有利。

在新加坡如何正确交税和减税

接下来小编就给大家分享一下相关理财税务知识(注:2以下截图和流程参考2019年报税季。具体还以官方网站更新为准哦!)

在新加坡如何正确交税和减税

如何报税

在新加坡如何正确交税和减税

如果你已经收到通知,就是需要申报。如果收到不需要填写的通知,就是说明你今年不需要申报。

在新加坡如何正确交税和减税

对于选择书面表格申报的,需要在4月15日之前提交,而对于电子申报的需要在4月18日之前完成。(在进行电子报税之前,首先需要一个Singpass 密码,这个无论是PR,还是工作准证持有人都需要有。可以拿着IC或准证在网上申请或者去你居住的CC (Community Club)等部门申请,并和您的手机绑定在一起,登录时会发送一次性密码到手机。)

进入IRAS网站后,点开右边的E-file就可以对收入以及减扣项目进行更改并提交了。申报的时候可以根据小问询图标“i”的解释进行填表。

在新加坡如何正确交税和减税

减扣项目

在新加坡如何正确交税和减税

慈善捐款个税减扣

01

适用人群:公民/PR/工作准证

这个项目不需要进行申报,它减扣会根据您自己的IC/FIN No自动添加到你的税表中,目前的减扣额度是2.5倍的捐款金额。

配偶个税减扣

02

适用人群:公民/PR/工作准证

这个项目需要自行申报,只有您的配偶过去一年与您一起生活居住,并且年收入低于4,000新元,如果配偶正常情况下,您可以减扣2,000新币。如果配偶是残障的情况下,您可以减扣5,500新币。对于离婚男士,如果根据新加坡法院的指令仍然在支付前妻赡养费的话,以上减扣同样适用。

在新加坡如何正确交税和减税

子女个税减扣

03

适用人群:公民/PR/工作准证

需要自行申报,您的子女未满16岁或还是全职学生,过去一年的年收入少于4,000新币,您们夫妻双方可以共享每个孩子4,000新币个税减扣。如果孩子是有残障或智障的情况下,您们夫妻双方可以共享每个孩子7,500新币个税减扣。对于继子女,合法养子女也同样使用以上减扣政策。

父母个税减扣

04

适用人群:公民/PR/工作准证

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 如果您或配偶的父母,祖父母,年龄在55岁或以上,过去一年在新加坡居住至少8个月以上,并且年收入低于4,000新币(残障家长不适用收入限制)。过去一年为每位家长花费至少2,000新元的情况下,您们夫妻双方可以共享每位家长(最多俩位)的减扣额度如下:

在新加坡如何正确交税和减税

祖父母协助照顾孩子个税减扣

05

适用人群:公民/PR/工作准证

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 这项个税减扣仅适用于工作母亲(包括已婚、分居、离婚或丧偶) 如果您或配偶的父母或祖父母帮助照顾自己12岁或以下的孩子,并且老人没有任何工作或职位的情况下,工作母亲可以申请个税减扣一年3,000新币(前提是其他工作母亲未就此老人申请这项减扣)

在职母亲子女个税减扣(WMCR)

06

适用人群:公民/PR/工作准证

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 这项个税减扣仅适用于工作母亲(包括已婚、分居、离婚或丧偶) 孩子是新加坡公民 孩子符合子女个税扣减(QCR/HCR) 每年减扣额度:第一个孩子为母亲总收入的15%;第二个孩子为20%;第三个及以后的孩子则为25%。所有子女的WMCR总和不能超过母亲收入的100%,针对每个孩子申请的QCR/HCR 及WMCR的总和最高为50,000新元

残障兄弟/姐妹个税减扣

07

适用人群:公民/PR/工作准证

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 残障兄弟/姐妹过去一年在新加坡居住至少8个月以上,并且您为兄弟/姐妹花费至少2,000新元的情况下,您可以个税减扣一年5,500新币

公积金CPF个税减扣

08

适用人群:公民/PR

对于工作人士强制性按照CPF比例缴纳的部分都可以减扣,如果公司是在自动报税系统下的话,这项不需你本人申报,会自动呈现在系统中 对于自雇人士,强制性缴纳CPF Medisave 账户的钱可以减扣,如果自愿缴纳CPF另外俩个账户的话,每年可以减扣的总的CPF金额上限是 37,740新币

课程费用个税减扣

09

适用人群:公民/PR/工作准证

需要自行申报 仅适用于工作人士,为了提升个人学历或相关工作技能的课程,职业培训等。只要在有合法经营执照的教育机构Full/Part time 培训下,所有课程学费,资料,考试等费用都可以减扣,上限是5,500新币

战备军人个税减扣

10

适用人群:公民

这个项目不需你本人申报,已完成全职国民服役的战备军人,可享有战备军人个税减扣额度如下。战备军人的妻子和父母分别享有750新元的个税扣减。

外籍女佣税个税减扣

11

适用人群:公民/PR

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 仅适用于已婚、分居、离婚或丧偶的女性纳税人。可减扣俩倍的过去一年支付的女佣税的金额(无论该钱是您本人或丈夫支付的)

人寿保险个税减扣

12

适用人群:公民/PR/工作准证

仅第一年需自行申报,以后每年系统会自动呈现直至情况更改 可减扣的额度需满足以下条件 您过去一年所缴纳的CPF少于5,000新元或未交 该人寿保险是在新加坡保险公司为您自己购买的 减扣上限是5,000新元,或与CPF缴纳额的差额,或低于投保保额的7%, 或过去一年所有支付的保费,以更低者为准。

退休辅助计划(SRS)个税减扣

13

适用人群:公民/PR/工作准证

无需自行申报,会自动在系统内呈现 您在过去一年如有开通SRS账户,并把钱转入该账户,可享有个税减扣。如果您是新加坡公民或永久居民每年上限是15,300新元;如果您是外籍人士每年上限35,700新元。

在新加坡如何正确交税和减税

最后,如果大家在申报和交税的时候碰到任何问题,可以随时来找小编哦,如果看到,小编就会回复的。最后,祝大家报税顺利!

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