# 全面解读新加坡公积金制度 URL: https://www.shicheng.news/v/zyomM Published: 2019-10-03 Source: 狮城新闻 公积金（Central Provident Fund，CPF）是一项新加坡政府建立的面向所有**新加坡公民和永久居民**的社会保障**储蓄计划**，需要每一位参与者按月缴纳。 经过50多年的发展，新加坡公积金制度现已发展为向社会成员提供养老、医疗、储蓄等保障项目的社会保险制度，其覆蓋范围也从公共和私人部门内的雇员扩大到自雇者。 **公积金如何交？交多少？** 大家最关心的问题应该是每个月工资会有多少放进CPF账户。对于受雇人员，每月缴纳金额将由雇主和雇员共同贡献，其分配计算如下（注此数据只针对新加坡公民和第三年的永久居民，第一年和第二年的永久居民分配会有所不同，具体可登录https://www.cpf.gov.sg 根据自身信息进行查询）。 **私人企业** ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944516.avif?1585051910) **政府企业** ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944517.avif?1580396356) 举个例子，两个在私人企业工作的新加坡人的薪水都是2000新币每月，年龄分别为25岁和62岁，则他们的工资表计算如下： ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944518.avif?1580396356) 还需注意的是，**公积金缴纳的工资限额为每月6000新币，工资超出6000部分不需要缴纳公积金。**比如，你在私人企业工作，每月工资为7000新币，那么按照上限6000缴纳公积金： ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944519.avif?1580396356) 此外，**固定工资之外的奖金也是要缴纳公积金的**，每个人每年缴纳公积金的总收入上限是102,000新币。 比如，Amy的月工资是6,000，年底奖金为35,000。那么奖金部分有多少需要缴纳公积金呢？ $102,000 – ($6,000 X 12) = $30,000。也就是说，奖金部分的30,000新币需要按照比例缴纳公积金，奖金部分的5,000新币超出个人年度上限，这部分不需要缴纳公积金。 ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944520.avif?1585051910) 应缴纳及不必缴纳公积金的薪金类型 雇主为雇员缴纳公积金，每月都有14天宽限期。如果宽限期的第14天落在星期六、星期天或公共假期，雇主可在隔天的工作日缴纳。例如，2019年8月的公积金需要在2019年9月14日晚上23:59分之前提交完成。 **缴纳的公积金存在哪里？** 既然交了公积金，那它被放进哪里呢？ 公积金分设了四个账户： **普通账户(Ordinary Account)** : 普通账户的公积金可用于**购置政府组合房屋**(简称组屋)**和private properties**(私人房地产，比如公寓，排房和别墅等等)、支付公积金**保险**、子女**教育**支出、信托股票**投资**等； **专门账户(Special Account)** : 专门账户用于为公积金成员**积累退休金，提供养老保障**，投资与退休生活有关的金融产品。 **医疗储蓄账户(Medisave Account)** : 医疗储蓄账户为公积金成员及其直系亲属**支付住院、门诊医疗服务、缴纳疾病保险费等**。 **退休账户(Retirement Account)：** 资金来源于专门账户，**在成员年满55 周岁时建立，年满62 岁时开始支付养老金**。 **各账户月薪分配百分比：** ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944521.avif?1589859862) 可以看出，公积金缴纳的大部分都会进入普通账户，少部分放入特别账户和医疗储蓄账户。 **普通账户、专门账户、医疗储蓄账户这三个户头有些像银行户头，每个户头都有利息。利率都比本地银行高，并且是年复利(annual compound interest)。目前OA 的年复利为 2.5%, SA为4%, MA为4%.** 如果新加坡人在去世时，公积金存款没有提取完，可以全部分配给子女或任何指定的受益人。 新加坡的永久居民，在退掉永久居民身份时，可以一次性取出所有公积金余额，包括普通账户，特别账户和医疗储蓄账户。 **三个账户的具体用途** **1** **普通账户（Ordinary Account）** **可以用来还房贷，投资，还有支付自己或子女的教育费（学费还有其他批准的学校活动）。** **用OA付房贷** 可以付HDB（政府组屋）和private properties(私人房地产，比如公寓，排房和别墅等等)的房贷。 如果用OA付HDB的房贷，政府要求必须买Home Protection Scheme(HPS)。HPS是一种mortgage reducing insurance房贷保险，如果受保人身亡或者终生永久残疾，剩下的房贷就免缴。每年从OA里扣保费，如果金额不够，会要求用现金支付。年保费是按照房贷金额，房贷期限，受保人年龄性别等等条件计算。可以到CPF官网计算年保费：https://www.cpf.gov.sg/cpf\_trans/ssl/bo/hps\_inp.asp。 当然如果你已经从其他保险公司买了mortgage reducing insurance, 终身人寿保险(whole life)，养老保险基金(endowments), HPS可以免除。具体免除手续表格请查看CPF官网。 **用OA投资** CPF用户可以选择加入CPF投资计划investment scheme (CPFIS) 。OA和SA都可以用来投资，分别是CPFIS-OA和CPFIS-SA。投资方向很多，可以是比较保险的，也可是有风险的股票市场等等。也可以通过保险公司买investment-link products，定期分红，风险相对小一些，对于不熟悉投资市场，缺乏投资经验的人来说是不错的选择。 **用OA付教育费** 可以用OA支付自己，配偶还有子女的学费。 2 **特别账户（Special Account）** **主要是积累养老金，老年退休用。也可以投资退休相关的金融产品。如果要用SA投资，需加入CPFIS-SA计划。** 年轻的时候这个账户貌似没有很大用处。2003年前买的房地产可以用这个账户还房贷。但是之后政策变动，SA不能用来还房贷了。有些暂时不打算买房地产的年轻人，或者不怎么用OA的，会把OA全部或者部分的钱转到SA，以获取更高的利息。但是**只有在法定退休年龄之前才能把OA里的存款转到SA，因为到法定年龄时（目前是55岁），SA会与OA合并成退休账户（retirement account）。** 最重要的一点是，OA的钱可以转入SA，但是SA的钱是不能转入OA的。要从OA转钱进SA，必须符合以下两个要求：1. 必须在法定年龄之前，即55岁。2. 转钱之后，SA里的存款不能超过法定要求的存款底限（CPF Minimum Sum）。这个存款底限每年都会向上调整。 如上述所说，到了法定年龄，即55岁（以后可能会往上调），OA和SA就会合并为Retirement Account 退休户头(RA)，年复利为4%。CPF户主可以从Retirement Account里取出超出存款底限 （也就是政府定的最低养老存款，目前为148，000新币）的钱。 那么到了55岁，Retirement Account里面的最低存款怎样才能提取呢？ Retirement Account里面的最低存款不能一次提取，但是可以通过加入终身入息计划（CPF LIFE）逐步提取。 加入终身入息计划，需满足以下几个条件：a) 必须是有CPF账户的新加坡公民和永久居民， b) 申请加入终身入息计划的CPF户主必须在55岁到80岁之间，c) Retirement Account（退休户头）里必须有一定的存款。 终身入息计划就是从法定的养老年龄开始（目前是62岁）到离开人世，CPF户主每个月可以从退休户头里取出一定数额的养老金(monthly payout)。如果离开人世时，户主的退休户头里还有余额，这笔余额（bequest）将给予户主生前定的继承人。终身入息计划有4种，区别在于每月提取的养老金上限数额。当然每月能提取的养老金越多，剩下给继承人的遗产就越少。从2013年1月1日起，符合条件的CPF用户将强制性加入终身入息计划。 3 **医疗账户（Medisave Account）** **主要用于医疗需要，可用来买医疗保险(可以为自己、配偶、子女、父母、是新加坡居民或永久居民的祖父母买)，帮助新加坡居民和永久居民支付医院的病床费，门诊费，手术费治疗费以及某些获批准的医院的保健费。** **用MA付Medishield （健保双全计划）保费** 每个CPF用户都会有一项基本的医疗保险，那就是Medishield (健保双全计划)。保费用MA里的钱付。健保双全计划是一项自愿退出计划。换而言之，除非主动选择退出。从 2007年12月1日起，所有新生婴儿自动加入健保双全计划。 关于Medishield的条条款款比较多，需要指出重要的几点： 如果是self-employed, 年收入多于6000新币，即便不是公司员工，每年还是必须要用现金存入MA，具体数额由CPF规定。 救护车使用费不能用Medishield报销。 每年的保费很便宜，因此能报销的住院医疗费用都很少，比方说住院（B2和C病房）每天最多只能报450新元。每年最多能报销的医疗费只有5万新元，一生能报销的医疗费上限为20万新币。 虽然说医疗住院费可以报销，但并不是所有费用都报销。因为有pro-rate, deductible, co-insurance. Pro-rate就是若要住B2以上的病房，用Medishield计算能报销的百分比。Deductible 和 co-insurance就是自己要付的医疗费。 **用MA付Eldershield (乐龄健保计划) 保费** Eldershield是一项自动投保的保险计划，适用于40岁以上的CPF用户。如果无法自理6种日常起居活动中的至少3种，那么每月就能拿400新币的医疗补贴(最长期限为6年)。这6种日常起居活动是：洗澡、穿衣、进食、如厕、行动和身体移动（下床）。举一个简单的例子，张女士得了中风，住院10天后出院，但是还是无法进行日常起居活动，比如洗澡、上厕所、走动（3种日常起居活动），那么她每个月可以拿到400新元现金补贴。 CPF用户也可以用Medisave里的钱通过私人保险公司（目前授权的本地私人保险公司只有三家分别是Great Eastern Life, NTUC, Aviva）提升Eldershield，这样每月的现金补贴可以提升到600新元，期限为终身。 **如何用公积金账户进行投资？** **新加坡公民和永久居民可选择性用普通账户（OA）和特别账户（SA）投资其它理财产品以获得潜在的回报。** **谁可以用CPF账户投资？** - 年满18岁 - 无破产 - 普通账户高于20,000新币以上 - 特别账户高于40,000新币以上 **多少可以用来投资？** - 普通账户高于20,000部分 - 特别账户高于40,000部分 **另外使用普通账户进行股票和黄金投资，分别不得超普通账户的35%和10%。** **哪种产品可以投资？** **普通账户：**单一信托、投连险、年金险、储蓄分红险、新加坡政府债券、短期国库债券、ETF、股票、房地产基金、黄金ETF、其它黄金产品(实物黄金和黄金储蓄账户等） **特别账户：**单一信托、投连险、分红储蓄险、新加坡政府债券、短期国库债券 **怎样申请用CPF账户进行投资？** 如果用普通账户进行投资，可以在以下三家银行开户： - DBS 星展银行 - OCBC 华侨银行 - UOB 大华银行 如果用特别账户进行投资，无需开户，直接和理财产品供应商申请即可。 新加坡政府通过公积金制度有效地调控消费基金，解决职工购买住房和退休后的养老问题。 经过多年的实践，已被证明于国于民都是有利的，对调控国民经济起着重要的作用，提供了经济高速发展的资本;对新加坡的金融体系、对节制消费、抑制通货膨胀都有着巨大的影响力和明显的作用。 ![全面解读新加坡公积金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944522.avif?1589859862)