# 【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三） URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/6E5Zq Published: 2024-07-23 Source: 獅城新聞 在新加坡，資本市場服務牌照持有人必須嚴格遵守一系列商業行為準則，這些準則不僅關乎他們的日常運營，也是評估其職業行為是否合規的關鍵依據。從誠信和責任到合規與監管，再到客戶利益保護、交易透明度和記錄保存，以及避免利益衝突，這些規範共同構成了一個全面的框架，旨在確保牌照持有人在其業務活動中始終保持高標準的專業素養和道德行為。 ![【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三）](https://www.shicheng.news/images/image/1748/17482578.avif?0) **商業行為和交易記錄要求** 交易記錄保存 牌照持有人必須保存包含以下信息的英文帳簿： 每位客戶的詳細資料，包括符合監管要求的個人信息； 任何保證客戶帳戶欠款或對帳戶有控制權的人的姓名； 代表客戶進行的每筆交易的詳細信息，包括資產描述、價格、費用、交易對手等； 牌照持有人借出或安排保管的客戶產品的每筆交易詳情； 每個客戶的單獨記錄，包括資產支付、轉移、提款、處置抵押品等詳情； 牌照持有人負責的每項資產的詳細信息，包括資產持有者和抵押情況； 牌照持有人參與的每份承銷和配售交易的詳細信息； 牌照持有人的專有交易詳情； 牌照持有人的所有收入和支出記錄； 牌照持有人的資產和負債詳情； 代表客戶進行的場外衍生品合同交易的詳細信息； 牌照持有人還需保存以下文件： 每位客戶的授權書或其他授權文件； 與客戶簽訂的每份書面協議副本； 向客戶作出的每項披露； 收到的每份客戶確認書； 與客戶開立交易帳戶有關的每份文件； 在業務過程中準備或收到的每份訂單、報告、信件、備忘錄等； 每筆交易的書面確認書和買賣合同票據； 就每項承銷和配售交易向認購人或承配人分配依據的文件。 ![【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三）](https://www.shicheng.news/images/image/1748/17482579.avif?0) 商業行為規範 牌照持有人在交易中應遵守以下商業行為規範： 誠信、公平和透明的原則； 保護和維護客戶利益，避免利益衝突； 遵守相關法律法規，包括但不限於證券及期貨法規； 維護資本市場的秩序和穩定，防止市場操縱和內幕交易； 不斷提升自身專業能力和服務水平，以適應市場變化。 通過遵守這些規範和要求，資本市場服務牌照持有人將能夠為新加坡的金融市場的健康發展做出貢獻。 **向客戶提供帳戶報表（對帳單）的要求** 帳目報表的提供 資本市場服務牌照持有人必須每月向每位客戶提供一份包含以下所述詳情的帳目報表。 以下情況下，牌照持有人不必遵守上述第1款的要求： 自上次報表編制以來，所有相關細節均未發生變化。 客戶屬於合格投資者、專家投資者或機構投資者，或為牌照持有人的關聯公司，且：牌照持有人已通過電子設施實時提供這些詳細信息，且客戶已同意接受電子形式的信息；或 客戶已書面要求不接收每月的帳目報表。 儘管有上述第2款的規定，若牌照持有人收到客戶要求提供帳目報表，則必須在可行範圍內儘快向客戶提供。 ![【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三）](https://www.shicheng.news/images/image/1748/17482580.avif?0) 帳目報表的內容 帳目報表應包含以下詳細信息： 客戶訂立的集體投資計劃中的證券或單位的購買或出售交易及其價格。 客戶訂立的衍生品合約清單，以及為客戶槓桿式外匯交易訂立的尚未清算的即期外匯合約清單，包括合約的收購價格和客戶在所有標明市場的合約中的未實現凈利潤或損失。 牌照持有人為客戶保管的每項資產的狀態，包括存放在第三方的資產和作為抵押品持有的資產。 客戶每項資產的變動，包括變動的日期、原因和所涉及的金額。 客戶帳戶上收到的資金變動和餘額。 客戶帳戶中的所有財務費用和信貸的詳細帳目。 除以下規定外，牌照持有人應每個季度末向客戶提供一份包含客戶資產、衍生品合約和槓桿式外匯交易的即期外匯合約未平倉餘額的帳目報表。 在本法規中，衍生產品合同未被清算，是指合同未與其他交易相抵銷，標的物未交付，未按照有組織市場或清算機構的業務規則或慣例進行結算，且未被現金商品取代。 ![【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三）](https://www.shicheng.news/images/image/1748/17482581.avif?0) 用於槓桿式外匯交易的即期外匯合約在未與其他交易相抵銷，貨幣未交付，未按照有組織市場或結算機構的業務規則或慣例進行結算，且未被期貨合約取代的情況下，被視為未清算。 ![【新加坡資本市場牌照】服務牌照持有者的交易行為規範（三）](https://www.shicheng.news/images/image/1748/17482583.avif?0)