# 【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室 URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/6V39q Published: 2019-12-02 Source: 獅城新聞 近年來，隨著中國財富的急劇膨脹，設立離岸信託越來越受到富豪們的關注。由專業財富管理機構來實現財富的傳承與增值、確保委託人的意願和受益人利益、避稅避債且同時防範各種意外其兼顧私密性，上述優點無疑切合富豪們的需求。 **什麼是家族信託** 家族信託，資產的所有權與收益權相分離，富人一旦把資產委託給信託公司打理，該資產的所有權就不再歸他本人，但相應的收益依然根據他的意願來分配給受益人(一般是家人)。 家族信託是一種信託機構受個人或家族的委託，代為管理、處置家庭財產的財產管理方式，以實現富人的財富規劃及傳承目標。能夠更好地幫助高凈值人群規劃「財富傳承」，實現富超過三代，財富代代相傳，也逐漸被中國富豪認可。 ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100108.avif?1589858841) **為何在新加坡成立家族辦公室** 新加坡由於政治穩定、與全球市場的聯繫以及一系列稅收優惠政策，都讓新加坡成為設立家族辦公室頗具吸引力的原因。對內地富豪們來說，他們更多傾向於設立權力保留型信託，並增設保護人，有權撤換受託人。此外，與傳統的以第三方信託公司作為受託人不同，客戶本身可以作為私人信託的受託人。因此，私人信託日漸流行。 隨著G20等國際組織開始打擊離岸避稅，為防止開曼、BVI等離岸島國信託「出賣」委託人信息，越來越多的富豪們開始選擇將信託向新加坡轉移。 新加坡金融管理局（MAS）數據顯示，在2016年至2018年之間，**在新加坡設立家族辦公室的數量便增加了四倍**。數據顯示，許多富豪都喜歡把家族辦公室設在新加坡，除了因為這裡的生活水平很高，也因為**新加坡與許多國家都簽訂了避免雙重稅收協定（double tax treaty），同時這裡也有非常嚴格的隱私保護條例。** 協定國家的居民取得或有權享有源於新加坡的收入， 都將給予避免雙重徵稅的好處。這為在新加坡進行離岸信託避稅提供了很好的法律環境。 對於信託基金，新加坡還制定了很多稅收優惠方案，如信託基金獎勵計劃、離岸基金獎勵計劃、居民基金獎勵計劃以及增強層基金獎勵計劃。 ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100109.avif?1580392713) **信託的基本概念** 信託是一種法律合約，通過該合約，委託人將其資產轉移給可信任的受託人（比如信託公司），由受託人管理資產，將來分配給受益人。 信託概念來自於英國的普通法，它把財產的所有權和受益權分開 可撤銷信託，可隨時更改信託受益人，信託資產在委託人名下，法院可以執行信託資產 不可撤銷信託，所有資產全部已經轉到信託持有，不可以更改，法院無法執行信託資產 保留權 - 委託人可以保留有限的權力 保護人-委託人除了制定受託人之外，還可以再加入保護人，比如律師，或其它信任的公司，對信託執行進行雙重保護 LPOA:投資經理只能性質信託資產的管理及投資職能，無法提取或者抵押信託資產 **家族信託的功能** 資產隔離和保全--------安全，破產保護 合法避稅--------無遺產稅等、其他稅務安排策略 契約自由與隱私保護 合理合意財富傳承 防止後代揮霍 防止家族內部爭產 省去遺產認證的手續和昂貴的費用，免徵印花稅 家族管理: 設立獎勵機制，良好的家庭契約文化 富超三代，企業傳承、財富傳承，基業長青 ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100110.avif?1589858841) **新加坡家族信託的優勢** 穩定的政治及經濟環境 透明及完善的法律體制 成熟運作和監管制度(英美法體系下的信託有700年的歷史) 國際金融市場的認可度 嚴格保密性 永久性(代代相傳，獎金不斷增值) 稅收優惠:1.無資本利得稅，信託金融資產收益無須納稅 2.信託資產分配給受益人無須納稅 3.無遺產稅、無贈予稅 **信託的架構** ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100111.avif?1589858841) **如何設立新加坡家族信託** ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100112.avif?1589858841) 列出要轉入信託的資產清單(list assets) 寫明設立家族信託的目的(state goals) 選擇信託公司(即受託人Trustee) 列出受益人名單(List Beneficiaries) 設立保護人(Protector)，監督 指定投資顧問(Financial adviser) 從新加坡優越的金融環境，活躍的資本流動， 成熟的信託業務， 完善的信託體制和嚴密的客戶資訊保密條例考慮，它是離岸信託避稅的最好的臨近舞台。公司會結合客戶的經營戰略和資產精心定製出最佳的避稅方案。 ![【財富傳承+移民】如何在新加坡成立信託架構及家族辦公室](https://www.shicheng.news/images/image/1610/16100113.avif?1589858841)