在全球財富管理領域，新加坡憑藉其成熟的金融生態系統和穩健的政策環境，已成為超高凈值家庭的理財中心。
尤其是對於中國的高凈值人士，新加坡提供的家族辦公室服務，不僅幫助他們管理財富，更為他們提供了稅務優惠、資產保護及家族傳承等全方位的解決方案。
然而，隨著新加坡金融管理局（MAS）於2024年11月25日更新的家族辦公室監管框架的發布，新加坡的家族辦公室環境迎來了一次重大的轉變，特別是對於計劃設立單一家族理財辦公室的家庭而言。
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新框架概述：提升監管，強化合規
自2001年起，新加坡的單一家族理財辦公室（單一家辦）無需執照即可運作。然而，為了應對潛在的洗錢風險，MAS宣布，將對單一家辦的運營提出新的要求，並實施統一的豁免許可框架。根據新框架，單一家辦必須符合一系列嚴格條件，才能獲得豁免資格繼續在新加坡運營。
關鍵變化如下
資金來源：單一家辦的資金必須完全來自家族成員。值得注意的是，家族成員的定義擴展至姻親關係，包括合法領養的子女和繼子女。
關鍵職員持股：允許非家族成員的關鍵職員持股，但比例不得超過10%。這些職員包括執行董事、執行長、財務長等關鍵崗位。
家族成員的世代追溯：家族成員最多只能追溯至五代人。這一規定使得家族傳承的範圍更加清晰。
新框架實施時間表與合規要求 新框架的生效時間定為2024年11月25日。對於現有的單一家辦，MAS允許它們有一年的時間進行適應和調整。 值得注意的是，單一家辦在新加坡開始運營的14天內，必須向MAS報告並提交一份由新加坡律師事務所出具的法律意見書，以證明其符合新的豁免許可規定。具體合規要求如下：
報告與通知：在新加坡運營的單一家族理財辦公室必須在開始運營後的14天內向MAS報告，並提供一份由新加坡律師事務所出具的法律意見書，確認其符合新的豁免許可要求。
帳戶管理：單一家族理財辦公室需在受MAS監管的銀行開設銀行帳戶，並提供銀行的年度報告，確保其金融活動透明並符合金融合規要求。銀行帳戶信息需要提交給MAS並每年更新。
指定聯絡人：家辦必須指定一名直接僱傭的新加坡居民作為聯絡人，確保監管機構能夠及時溝通。這一要求確保了家辦在新加坡的合規性，同時為MAS提供了與家辦溝通的穩定渠道。
監管升級：提升家辦的合規性與安全性
隨著家族辦公室的數量激增，新加坡金融管理局的這一新框架無疑為行業帶來了更高的合規要求，尤其是在打擊洗錢和恐怖主義融資方面。
根據MAS的要求，家辦在提交稅收豁免申請時，還需提交由指定服務商出具的背景調查報告，確保家族辦公室與任何負面信息（如洗錢、逃稅等）沒有關聯。
其中，共有六家公司被指定為指定的服務商，分別是Avvanz、BDO Advisory、DC Frontiers、Ernst & Young Advisory（安永）、KPMG Services（畢馬威）、PWC（普華永道）。
新加坡家族辦公室的崛起與機遇
新加坡在全球家族辦公室領域的地位正在迅速提升，並逐漸成為亞洲地區的財富管理和傳承中心。
根據麥肯錫的分析，新加坡與香港的家族辦公室數量已占全球總量的15%，其中主要的財富流入來源於亞洲，尤其是中國大陸。
今年前八個月，新加坡便新增了250個單一家族辦公室，使得總數達到了1650個，預計全年新增家辦數將超過300個。
（圖源聯合早報）
隨著全球超高凈值和高凈值家族財富的傳承需求日益增長，新加坡無疑為家族財富管理提供了一個理想的環境。
麥肯錫預計，從2023年至2030年，亞太地區的財富傳承規模將達到約5.8萬億美元（約7.8萬億新元）。這一趨勢不僅使得新加坡的家族辦公室在全球範圍內愈發重要，也為其未來發展提供了巨大的機遇。
在這種背景下，新加坡家族辦公室的崛起，反映了亞洲地區財富管理需求的激增，也為全球超高凈值家庭提供了一個穩健、安全且富有前瞻性的財富管理平台。
新框架對中國高凈值家庭的影響
隨著新加坡金融管理局（MAS）發布的新監管框架，單一家族辦公室面臨更加嚴格的合規要求。這意味著家族辦公室不僅需要應對運營成本的增加，還必須確保在日益嚴苛的監管環境下維持高度的透明度和合規性。然而，這些變化對於中國的高凈值家庭來說，並非完全是挑戰，反而是機遇。
新框架雖然提高了家族辦公室的合規門檻，但它也為中國高凈值家庭提供了一個更加清晰、穩定的財富管理和投資環境。
在新加設立家族辦公室，個人與基金公司開戶、申請工作簽證EP等流程將統一提交，從而加快審批速度。EP批準時間一般在1-2個月，家辦的稅務豁免申請根據情況不同，為6-12個月不等。
新加坡在家族辦公室和財富管理領域的崛起，充分體現了它作為全球金融樞紐的獨特地位。對於富豪們來說，這不僅是一個財富管理的理想之地，更是實現家族長期發展和跨代傳承的保障。
