# 會計師教唆朋友當「掛名董事」 處理逾百萬元詐騙金 

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Published: 2024-06-16
Source: 獅城新聞

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一名特許會計師教唆朋友當「掛名董事」，兩人沒有監督這些公司，結果兩家公司處理了超過100萬美元（約135萬新元）的詐騙案犯罪所得。

新傳媒英文新聞網站CNA報道，34歲的特許會計師Ishan Sharma前天（14日）承認教唆他的朋友Kandhiban Letchumanansamy，在履行Quartz Resources和Kiora Worldwide公司的董事職責時沒有盡職調查。

36歲Kandhiban沒有監督這些公司的事務，也沒有確保這些公司不被用作犯罪活動的工具。

Ishan在《公司法》下面對四項控狀，他承認兩項指控；Kandhiban則對同一法令下的三項指控中的一項表示認罪。法官在7月9日判刑時將把其餘的控狀一併考慮在內。

Ishan在2016年和2020年註冊成立了幾家公司，提供企業秘書服務，月入大約2萬元到2萬2000元。

Ishan在2017年發現Kandhiban失業，就開出500元月薪，請他成為註冊公司的「掛名董事」 ，跟公司的運作或活動無關。

Kandhiban知道自己的職責是滿足公司必須有本地董事的要求，並確保公司遵守規則，Kandhiba也同意這一要求，但卻依賴Ishan對公司進行檢查。

從2019年到2020年，Kandhiban已經是50多家公司的董事。

兩家公司收詐騙資金 

兩人所面對的控狀，涉及Quartz Resources和Kiora Worldwide兩家公司，它們在四個月內獲得超過530萬美元（約717萬新元）的款項，其中約106萬美元（約143萬新元）涉及詐騙。

一名印度籍男子Rahul在2019年6月聯繫上Ishan，希望在新加坡成立一家公司，需要一名本地人擔任董事。

Ishan向他提交了幾份要求提供細節的監管表格，並在組建Quartz Resources之前兩次與Rahul通信。公司據稱從事科技諮詢和軟體開發業務。

Ishan沒有對Rahul Batra進行徹底調查，只是在網際網路上對他的名字進行了粗略的搜索。他也請Kandhiban擔任公司的董事，後者也同意了。

2020年4月至7月，Quartz Resources三個銀行帳戶收到了380萬美元（約514萬新元）。這些資金被匯入中國、香港、印尼、杜拜和新加坡的其他銀行戶頭。

其中，約58萬3460美元（約78萬9738新元）可追溯到美國五名假冒政府官員詐騙案的受害人。

另外，Ishan也在2019年11月之前，認識了另一名想要在我國成立公司的印度籍男子Wadhawan Suchit。Ishan也提交了同樣的表格，並進行了粗略的搜索，就為他成立了Kiora Worldwide。

Ishan因為幫助成立兩家公司，各獲得6000元的服務費。

2020年4月至7月，通過Kiora Worldwide的三個銀行帳戶進行了超過150萬美元（約203萬新元）的交易，其中有47萬9601美元（約64萬9331新元）可追溯到美國三名假冒政府官員詐騙案的受害者。

若罪成，未履行董事職責者可被判坐牢最長12個月，或罰款最高5000元。他們也可能被取消董事資格。