# 收入越高，扣稅越多！新加坡這項計劃所有人必須知道！
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Published: 2025-12-01
Source: 獅城新聞
退休輔助計劃（SRS） 是我們在新加坡規劃退休的關鍵方式之一。
與強制新加坡公民和永久居民參與的公積金不同，SRS是自願性的，並且不僅向本地人開放，也面向在新加坡工作但沒有公積金繳款的外國人。這使其成為新加坡在職成年人規劃未來儲蓄的靈活工具。
向SRS帳戶繳款的主要好處之一是可以享受稅務減免。例如，假設沒有其他稅務減免，年收入12萬新元的人在2025課稅年需要繳納7750新元的個人所得稅。如果向SRS帳戶繳款1萬新元，其應繳所得稅可降至6600新元，從而節省了1150新元。
基於以上情景，如果從投資的角度來看，這相當於獲得了11.5%的即時回報率。
在新加坡，一個人能獲得的節稅金額取決於所處的個人所得稅稅率區間。
假設你為SRS繳納了最高額度的15300新元（並且未超過80000新元的個人所得稅減免上限），預計可以享受的節稅金額如下：
如上表所示，你所處的所得稅稅率區間越高，為SRS帳戶進行同樣15300新元的繳款所能獲得的節稅金額就越多。對於應稅收入為20000新元的人而言，可能不需要進行SRS繳款，因為你無法獲得任何節稅收益。
然而，進行SRS繳款只是第一步。鑒於SRS帳戶僅提供0.05%的名義利率，若將SRS儲蓄閒置在帳戶中，對退休規劃助益甚微。要真正從該計劃中受益，我們不僅需要享受稅務減免，還需要投資我們的SRS資金，以使儲蓄增長並獲得更高的長期回報。
SRS的好處在於，它並不將我們鎖定於單一投資產品。相反，我們可以根據自身目標、風險承受能力和投資期限，在廣泛的投資選項中進行選擇。
我們可以用SRS資金投資的部分產品包括：
定期存款
單位信託和共同基金
新加坡政府證券（如SGS債券、國庫券）以及在新交所上市的其他零售債券
在新交所上市的股票、房地產投資信託和交易所買賣基金
對於許多希望儲蓄增長的普通投資者而言，投資於股票、房地產投資信託和交易所買賣基金等資產類別是實現退休儲蓄增長的一種方式。
這對於希望自主投資的我們來說尤其如此。通過新交所進行投資非常便捷，使我們能夠參與公司和市場的長期增長。
另外，如果是打算退休並且將一些錢提取出來，這部分錢要被政府徵稅，但只有提取金額的50%會被徵稅。這種部分徵稅方式能顯著減輕稅務負擔，尤其當你退休期間收入較低時。
此外，SRS的最長的提取期限為10年，讓你能以更節稅的方式靈活管理資金提取。
目前，新加坡公民和永久居民(PR)可從法定退休年齡63歲開始提取SRS帳戶資金(對於1963年7月1日及之後出生者，自2026年7月1日起退休年齡將上調至64歲)。提取期限最長可達10年，從首次提款開始計算。
但需注意的是，在達到法定退休年齡前提款將面臨較高成本。提前提款需繳納提款金額5%的罰金，且全部提款金額都需納稅，這將大幅削弱SRS的稅務優惠效益。
外國人則有所不同，在開戶滿10年後即可免罰金提取SRS資金。達到退休年齡後，與新加坡公民/PR一樣，每次提款僅50%金額需要納稅。
由於每次提款只有50%需要納稅，假設沒有其他收入來源，下面是你需要繳納的稅額。
需要注意的是，如果你的總提取金額為10萬-40萬新幣，且花了10年提取，那麼根據新加坡現行稅率，你每年都不需要為這部分交稅。（因為沒達到起征數字）
