近日，新加坡金管局宣布，從明年1月1日起推出綠色和可持續掛鉤貸款津貼計劃（Green and Sustainability-Linked Loan Grant Scheme），值得一提的是，這是全球首個此類津貼。
綠色和可持續掛鉤貸款
綠色貸款是為特定合格綠色項目所提供的貸款。可持續掛鉤貸款則是鼓勵企業達到可持續目標的貸款，企業若達到特定目標如減少碳排放或提高能源效率，貸款利率就可調低，此類貸款資金的使用範圍沒有限制，可用在一般企業用途。
津貼計劃的詳情
據悉，為了確保綠色和可持續融資的透明度和誠信，新加坡金管局要求企業聘用獨立顧問公司，獲取獨立的外部評估，確保貸款和國際標準一致。這對於很多中小企業是一筆不小的開支。
而綠色和可持續掛鉤貸款津貼計劃將幫助抵消部分相關的開支，如：聘請獨立可持續和顧問公司發展綠色和可持續框架及目標；獲取外部評估（如第二方意見、認證或評級）；貸款可持續影響報告。每項貸款開支可抵消最多10萬新元。據了解，這可抵消企業聘用顧問的大部分開支。
此外，該計劃也鼓勵銀行發展綠色和可持續掛鉤貸款框架，該津貼可抵消銀行聘用獨立顧問公司發展框架等的成本，最多60％，不超過12萬新元。
如果上述框架是專門面向中小企業和個人，新加坡金管局則會抵消90％的開支，不超過18萬新元，鼓勵銀行為中小企業提供更多支持，也鼓勵個人在融資時候包括更多可持續考量。
據了解，後者可以包括綠色房屋貸款，例如屋主建造環保房屋時或可獲得較優惠的房貸利率。這意味著企業無須特地設立綠色和可持續融資框架，降低了可持續融資的成本。
綠色債券津貼計劃
此外，新加坡金管局也擴展了綠色債券津貼計劃（Green Bond Grant Scheme）的範圍，納入可持續掛鉤債券。除了涵蓋債券發行前的成本，加強版計劃也會涵蓋債券發行後的成本，例如聘用獨立可持續評估和顧問公司獲得評估或報告。
綠色債券津貼計劃
綠色債券津貼計劃是新加坡金融管理局（MAS）於2017年年6月起推出的一項計劃，旨在協助新加坡公司減少發行綠色債券的成本，以促進新加坡的可持續投資。
綠色債券指的是將發債所得資金用於綠色項目的債券，包括各類具積極環境效益或氣候變化效益的項目。
在該津貼計劃下，綠色債券發行人為債券進行獨立評估時，涉及的評估成本可獲得高達100％津貼，以10萬新元為限。
對此，新加坡金管局局長孟文能說：
「在亞洲，貸款是個人、中小企業和大企業的主要融資來源。因此這其中有大量的機會鼓勵各個不同行業企業通過綠色和可持續貸款，採納更可持續的做法。金管局的綠色貸款和債券津貼，是新加坡綠色金融生態系統的重要一部分，支持亞洲走向更可持續的未來。」
該計劃對新加坡企業的影響
據了解，巴黎銀行（BNP Paribas）、華僑銀行（OCBC）和大華銀行（UOB）已推出符合該計劃的綠色和可持續掛鉤貸款框架。框架包含了標準化的要求和流程，簡化綠色和可持續借貸的評估，支持企業的循環經濟項目、再生能源、能源效率活動、以及可持續供應鏈做法。
法國巴黎銀行（BNP Paribas），簡稱法巴，是一家世界級的金融集團，總部在法國巴黎，屬於法國最大的銀行，也是世界最大的銀行之一，存款額亦為歐元區最大的銀行。根據2019年Global Finance的排名，法國巴黎銀行在總資產上為世界第10大銀行。
華僑銀行（英語：Oversea-Chinese Banking Corporation Limited縮寫為OCBC），是新加坡第二大銀行。華僑銀行在在全球18個國家或地區擁有超過630個分支行及代表處
大華銀行（英語：United Overseas Bank；縮寫：UOB），是一間總部設於新加坡的跨國銀行，其分行多遍布於東南亞國家。在總資產價值上，大華銀行是東南亞第三大銀行。
據統計，去年新加坡本地企業共獲得54億新元的此類貸款，今年上半年則達到48億新元，其中綠色和可持續貸款各約占一半。從2019年到今年第三季，新加坡本地企業估計共獲得129新億元的綠色和可持續貸款。
雖然綠色和可持續融資自2018年已增加兩倍，但綠色融資占總額的比率仍然低於5％。此外，綠色和可持續融資仍然局限於新加坡某些行業，例如房地產和商品領域，在中小企業當中的採納度還有待提高。
對此，華僑銀行推出了中小企業可持續融資框架，涵蓋八個類別的項目，例如潔凈交通、環保產品、生產科技和流程、能源效率、綠色建築等。
新加坡綠色金融的發展
綠色可持續貸款津貼計劃也推動了新加坡綠色金融的發展，此前新加坡銀行已經做出公開承諾，採取以下舉措來幫助新加坡綠色金融發展：
提供強有力的監管支持
政府主導的激勵措施
銀行將致力於為自身運營管理碳排放和可持續性計劃
銀行也會致力於綠色融資
此外，新加坡金管局於去年啟動了一項價值20億美元的綠色投資計劃，旨在投資於以綠色為重點的公共市場策略。該計劃提供贈款，以支付借款人獲得綠色貸款和綠色債券的綠色認證費用。
