# 新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略 URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/YK3EK Published: 2020-07-14 Source: 獅城新聞 **最近有用戶在熊貓速匯服務群里問：如果不交稅，會影響出入境嗎？** **答案當然是會呀！** **真的不能掉以輕心，有不少真實案例！有華人用戶因為沒有繳納個人所得稅，有工作簽證也也不能入境了！** 在新加坡，個人所得稅是根據年度來報的，一般是在每年的3月1日到4月18日期間報稅。實行累進稅率制。扣除個人所得稅減免之外，個人所得稅稅率保持在0-22%之間，相比國內或歐美國家那是低了一半以上啊。眼下正值報稅期間，熊貓速彙整理給所有新加坡華人一份個稅以及合法減稅的攻略！ 在講交稅流程前，先來看看新加坡的個稅政策吧。 新加坡人去其他國家工作，不需要給新加坡交稅。 而華人在新加坡工作要交的稅，則根據你在新加坡逗留的時間而定。 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431300.avif?1594649161) 如果你在納稅年度的前一年，在新加坡境內居住（合理的臨時離境除外）或者工作（作為公司董事的情況除外）超過 183 天，你屬於「稅收居民」（tax resident）身份，需要交稅。 如果你在納稅年度的前一年，在新加坡境內居住超過61天，但不滿183天，需要按照「非稅收居民」的稅收規定，15% ~ 22%不等去償還個人所得稅。 在新加坡，不收資本所得稅，也就是說華人通過保險理賠，以及理財產品產生的多餘回報等是不用交稅的。 也不像美國那樣全球徵稅，華人在新加坡海外的收入是不用在新加坡繳納個人所得稅，避免雙重交稅。這也是新加坡政府吸引全球有錢人移民的重要因素之一吧！ **繳納個人所得稅資格？** 除非根據所得稅法令或行政許可特別豁免，否則，任何在新加坡賺取、產生或獲得收入的人，需要每年繳納所得稅。新加坡個人的所得稅的義務，由稅務居民身份、應納稅所得額確定，然後以累進稅率來徵稅。所有年收入超過S$22,000新元的個人都必須按要求報稅。 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431301.avif?1594649221) 接下來展開分享下申報的過程： 對於選擇書面表格申報的，需要在4月15日之前提交，而對於電子申報（E-filing）的需要在4月18日之前完成。 1、在進行電子報稅之前，首先需要一個Singpass 密碼，這個無論是PR，還是工作準證持有人都需要有。可以拿著IC或准證在網上申請或者去你居住的CC (Community Club)等部門申請，並和您的手機綁定在一起，登錄時會發送一次性密碼到手機。 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431302.avif?1594649221) 2、進入IRAS網站後，點開右邊的E-file就可以對收入以及減扣項目進行更改並提交了。 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431303.avif?1594649221) 3、根據以上步驟輸入過去一年即2019年全年個人所有收入，包括薪水、花紅、補貼、其他收入（比如房租金等）。 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431304.avif?1594649221) 接下來就是減扣項目： 1、慈善捐款個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 無需申報，這項減扣會根據您自己的IC/FIN No自動添加到你的稅表中 目前的減扣額度是2.5倍的捐款金額 2、配偶個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 需要自行申報 只有您的配偶過去一年與您一起生活居住，並且年收入低於4,000新元，如果配偶正常情況下，您可以減扣2,000新幣。如果配偶是殘障的情況下，您可以減扣5,500新幣。 對於離婚男士，如果根據新加坡法院的指令仍然在支付前妻贍養費的話，以上減扣同樣適用 3、子女個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 需要自行申報 您的子女未滿16歲或還是全職學生，過去一年的年收入少於4,000新幣，您們夫妻雙方可以共享每個孩子4,000新幣個稅減扣 如果孩子是有殘障或智障的情況下，您們夫妻雙方可以共享每個孩子7,500新幣個稅減扣 對於繼子女，合法養子女也同樣使用以上減扣政策 4、父母個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改。 如果您或配偶的父母，祖父母，年齡在55歲或以上，過去一年在新加坡居住至少8個月以上，並且年收入低於4,000新幣（殘障家長不適用收入限制）。過去一年為每位家長花費至少2,000新元的情況下，您們夫妻雙方可以共享每位家長（最多倆位）的減扣額度如下： ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431305.avif?1594649162) 5、祖父母協助照顧孩子個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改 這項個稅減扣僅適用於工作母親(包括已婚、分居、離婚或喪偶) 如果您或配偶的父母或祖父母幫助照顧自己12歲或以下的孩子，並且老人沒有任何工作或職位的情況下，工作母親可以申請個稅減扣一年3,000新幣（前提是其他工作母親未就此老人申請這項減扣） 6、在職母親子女個稅減扣(WMCR) 適用人群：公民/PR/工作準證 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改 這項個稅減扣僅適用於工作母親(包括已婚、分居、離婚或喪偶) 孩子是新加坡公民 孩子符合子女個稅扣減(QCR/HCR) 每年減扣額度：第一個孩子為母親總收入的15％；第二個孩子為20％；第三個及以後的孩子則為25％。所有子女的WMCR總和不能超過母親收入的100％，針對每個孩子申請的QCR/HCR 及WMCR的總和最高為50，000新元 7、殘障兄弟/姐妹個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改 殘障兄弟/姐妹過去一年在新加坡居住至少8個月以上，並且您為兄弟/姐妹花費至少2,000新元的情況下，您可以個稅減扣一年5,500新幣 8、公積金CPF個稅減扣 適用人群：公民/PR 對於工作人士強制性按照CPF比例繳納的部分都可以減扣，如果公司是在自動報稅系統下的話，這項不需你本人申報，會自動呈現在系統中 對於自僱人士，強制性繳納CPF Medisave 帳戶的錢可以減扣，如果自願繳納CPF另外倆個帳戶的話，每年可以減扣的總的CPF金額上限是 37,740新幣 9、課程費用個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 需要自行申報 僅適用於工作人士，為了提升個人學歷或相關工作技能的課程，職業培訓等。只要在有合法經營執照的教育機構Full/Part time 培訓下，所有課程學費，資料，考試等費用都可以減扣，上限是5,500新幣 10、戰備軍人個稅減扣 適用人群：公民 這項不需你本人申報 已完成全職國民服役的戰備軍人，可享有戰備軍人個稅減扣額度如下 戰備軍人的妻子和父母分別享有750新元的個稅扣減 ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431306.avif?1594649162) 11、外籍女傭稅個稅減扣 適用人群：公民/PR 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改 僅適用於已婚、分居、離婚或喪偶的女性納稅人。可減扣倆倍的過去一年支付的女傭稅的金額（無論該錢是您本人或丈夫支付的） 12、人壽保險個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 僅第一年需自行申報，以後每年系統會自動呈現直至情況更改 可減扣的額度需滿足以下條件 您過去一年所繳納的CPF少於5,000新元或未交 該人壽保險是在新加坡保險公司為您自己購買的 減扣上限是5,000新元，或與CPF繳納額的差額，或低於投保保額的7%， 或過去一年所有支付的保費，以更低者為準。 13、退休輔助計劃（SRS）個稅減扣 適用人群：公民/PR/工作準證 無需自行申報，會自動在系統內呈現 您在過去一年如有開通SRS帳戶，並把錢轉入該帳戶，可享有個稅減扣。如果您是新加坡公民或永久居民每年上限是15,300新元；如果您是外籍人士每年上限35,700新元。 **如何支付稅款？** 收到Notice of Assessment後，你可以根據自己的情況，選擇以下其中一種方式支付稅款： （1）ATM（DBS/POSB、OCBC） （2）AXS在線平台、AXS站點 （3）支票/GIRO/網上支付/電話銀行（需開通服務） （4）郵政自助伺服器（SAM） （5）電匯 建議通過GIRO可以直接從個人銀行帳戶支付稅款，省去排隊麻煩，也會避免支付延遲等可能會帶來的問題，同時還可以進行免息分期付款等。 新加坡稅務局 地址：Revenue House, 55 Newton Rd, Revenue House, Singapore 307987 辦公時間：周一至周五，上午8時至下午5時 電話：1800 356 8300 以上就是在新加坡繳納個人所得稅以及合法節稅的相關攻略，再次提醒：按時繳稅，小心罰款！ ![新加坡華人交個稅、合理減稅的攻略](https://www.shicheng.news/images/image/1643/16431307.avif?1594649221)