# 中國社保 vs 新加坡公積金 URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/a6QMm Published: 2020-06-18 Source: 獅城新聞 **近日，國務院副總理馬凱表示，目前養老保險繳費水平偏高，「五險一金」已占到工資總額的40%至50%。也就是說，你拿到手的工資，還不到工資總額的六成。那麼，剩下四成多差額都去哪兒了？** 這兒啊--**五險一金**。 社保繳費係數的確定，不同地區不同人群有所不同。北京市的規定是這樣的，養老保險、醫療保險和失業保險三種險需由企業和個人共同繳納保費，比例分別是養老保險：企業20%，個人8%；醫療保險：單位10%,個人2%+3元；失業保險:單位1%,個人0.2%；工傷保險和生育保險則完全由企業承擔，個人無需繳納，兩種險的比例分別是0.3%，0.8%。至於住房公積金，2014年北京市繳存比例為企業個人均負擔12%。 由此可知，上述五險一金企業繳存部分占比達到44.1%，個人為22.2%，合計費率為66.3%。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403782.avif?1592464922) 也就是說： 如果你的稅前工資**10000**元，在扣除各類社會保險及其所得稅之後，每月能夠拿到手的工資是**7454**元。縮水的25%是如此計算的：10000元工資，個人需繳養老保險8%，醫療保險2%外加3元，失業保險0.2%，合計22.2%，外加3元，即2223元。再扣除繳納個稅322.70元，剩下7454.30元。 至於你的企業，繳費比例要遠遠超過雇員。10000元稅前工資，企業需繳納的社保，包括養老保險20%，醫療保險10%,失業保險1%,工傷保險0.3%和生育保險0.8%，住房公積金12%，合計44.1%。由此可知，企業繳納的社保金額約為4410元。 綜合來看，**萬元稅前工資，你拿到了7454元，企業實際支出了14410元，企業繳納的社保金額約為4410元，個人支付2223元，兩項合計6633元**。單位和個人合計繳納五險一金的數額6633元，占據稅後工資7454元的比例為89%。企業需要負擔的金額，幾乎是個人到手金額的兩倍。 **所以，小夥伴們，說多了都是淚，老闆們也不易啊。** ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403783.avif?1592464864) **2、被扣得多，別流淚，你可是在「好」企業** 在不同的企業中「社保」的體現也不盡相同。武漢市社會保障學會理事董登新在其認證微博中曾這樣表示，從企業提供五險兩金（五險：養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險，兩金：住房公積金和企業年金）的待遇，可以區分中國勞工等次: （1）至多只有五險的勞工，他們一定是在中小企業工作； （2）擁有完整五險一金的勞工，他們一定是在大企業或上市公司工作，這類就業也稱為正規就業，或稱體面工作； （3）擁有豐厚的五險兩金的勞工，他們大多是在壟斷或暴利行業工作。 **3、一比較，又嚇你一跳** **我國社保繳費率世界排名第一，繳費基數是鄰國的4.6倍** 據清華大學教授白重恩的測算，中國五項社會保險法定繳費之和相當於工資水平的40%，有的地區甚至達到50%;我國的社保繳費率在全球181個國家中排名第一，約為「金磚四國」其他三國平均水平的2倍，是北歐五國的3倍，是G7國家的2.8倍，是東亞鄰國的4.6倍。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403784.avif?1592464922) **4、淚啊，還是接著流** **社保繳費上漲已成全國趨勢** 天津市人力資源和社會保障局近日公布，2015年天津用人單位和職工繳納城鎮職工基本養老、城鎮職工基本醫療、失業、工傷和生育保險費基數的最低和最高標準分別為2812元和14058元。按此測算，社保繳費基數下限上調282元，上限則上調了1278元，漲幅分別為11%和10%。這意味著，即便月工資不到2000元，企業和員工也得按照2812元的繳費基數下限繳納社保。 我們梳理髮現，除天津以外，福建、江西等地也上調了社保繳費基數的下限和上限。廣西、湖北等地社保部門介紹，近年來社保繳費基數年年都會上浮，一般會根據上一年的「社會平均工資」確定。 我國社會保險的主要項目包括養老社會保險、醫療社會保險、失業保險、工傷保險、生育保險，統稱「五險」。按照《社會保險法》《社會保險征繳暫行條例》等相關法規，社保繳費以上一年社會平均工資的60%至300%為繳納基數。 相關專家表示，這就意味著社會平均工資增加，繳費基數也會隨之上浮，上漲是普遍現象。公開資料顯示，2012年北京社保繳費基數下限為1869元，2014年已提高到2317元;浙江的繳費基數下限也從2012年的1908元提高到了2014年的2230元。 財政部發布的歷年全國社會保險基金也呈連年上漲態勢。 （本文綜合央視新聞、新華網等內容） **五險一金：知道這些才算懂！** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403785.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403786.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403787.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403788.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403789.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403790.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403791.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403792.avif?1592464922)** **![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403793.avif?1592464922)** **VS** 新加坡公積金 CPF，全稱Central Provident Fund，也就是新加坡的公積金，是新加坡政府自1955年推出的面向新加坡公民和永久居民（以下統稱為參與者）的社會保障制度。大家可能都聽說過CPF有OA、SA、MA三大帳戶，那麼它們各自都有什麼用呢？今天小編便帶大家深入了解一下CPF。 首先，我們通過一個簡短的視頻 來了解一下CPF的模式 **1. CPF繳納額度** 法律規定，每一位參與者都必須按月繳納一定比例的工資，其僱主也需以參與者的工資為基準，為其繳納一定比例的公積金，並統一由政府進行管理。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403794.avif?1592464864) CPF contribution rate 如上圖，CPF的繳納比例是按照成為PR的年數來決定的。從第三年開始，繳納比例就固定為參與者個人繳納工資的20%，僱主繳納17%。此外，實際分配入3個帳戶的錢的數額也是按照成為PR的年數來決定的，其占工資的比例如下圖。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403795.avif?1592464922) CPF allocation rate **2.CPF利率** ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403796.avif?1592464864) CPF Interest rate 上圖為CPF三個帳戶的年利率的浮動區間。在實際計算中，OA的利息是每個季度審核一次，其利率為法定的2.5%，或該季度內本地銀行的平均利率，以較高者為準。以2019年第四季度的OA利率為例，這個季度的OA利率為2.5%，因為該季度本地銀行的平均利率為0.64%，是低於2.5%的。需要注意的事，OA帳戶內的首2萬新幣會額外享受1%的年化利率。 SA和MA的利息也是每個季度審核一次，其利率為法定的4%，或為10年期新加坡政府債券的12個月平均收益率加上1%，以較高者為準。因此，2019年第四季度SA和MA的利率為4%，因為當時的10年期新加坡政府債券的12個月平均收益率加上1%為3.24%，是低於4%的。 **3.CPF Ordinary Account** CPF Ordinary Account，簡稱OA，可用來支付買房首付、還房貸，或支付學費，這裡我們主要分享用OA來買房還房貸的細節。 想要了解如何用OA還房貸，就必須先需要了解什麼是Valuation Limit（VL）和Withdrawal Limit（WL），兩者都是在使用OA還房貸的過程中會遇到的限制。VL取房屋購買價和房屋當前估值的最低值，WL的數值是VL的120%。下圖我們通過實際案例了解VL和WL是如何作用的。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403797.avif?1592464922) 簡單總結一下，如果你買的是新的HDB且是通過住建局貸的款，那麼在使用OA買房時不受VL和WL的限制。如果是買的私人公寓並通過銀行貸的款，那麼在使用OA買房時則同時受到VL和WL的限制，其他情況以此類推。下圖解釋了VL和WL的使用場景。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403798.avif?1592464922) 如上圖，房屋購買價為50萬，房屋當前估值為51萬，所以VL為50萬，WL為60萬。假如首付為10萬，其中7萬5千是OA繳納，2萬5千是現金繳納；貸款總額為40萬，分30年還清，每年固定利息為2.6%，意味著每月需還的房貸數額為1601。 這意味著在22年零1個月後OA償還的房貸會到達VL，此時需要在CPF內設置好basic retirement scheme，才能繼續使用OA還房貸，直到達到WL，之後便不可再用OA還房貸了。 **4.CPF Special Account** CPF Special Account，簡稱SA，只可用作退休儲蓄，或可用於投資退休相關的金融產品，且只能在退休後取出。新加坡男女性退休年齡均為62歲。由於SA的回報率是保證4%到5%之間，在新加坡儲蓄類產品里已經算高的了，小編建議大家對SA帳戶「無為而治」，不需使用SA里的錢做投資。 **5.CPF Medisave Account** CPF Medisave Account，簡稱MA。在成為PR以後，政府會默認用你的MA來購買Medishield Life醫療保險，你也可以用其支付個人醫療保險的保費。 除了用於買保險，MA還可以直接用來支付個人醫藥費，比如常見的住院或手術費用，都可以在上限內使用MA進行報銷。 此外，2018年6月CPF推出了Medisave500計劃，PR/公民可以每年從其MA中取出$500，用來支付慢性病治療、疫苗接種（比如B肝疫苗）和健康檢查的費用。您可以搜索「Medisave Medical Institution」，或可直接致電MOH，了解所有支持Medisave支付的醫療機構。 需要注意的是，MA還可用於支付親屬的保險費、個人醫藥費和Medisave500計劃包含的醫療費用。這裡的親屬包括配偶、子女、父母、祖父母和兄弟姐妹。 ![中國社保 vs 新加坡公積金](https://www.shicheng.news/images/image/1640/16403799.avif?1592464922)