# 【家族辦公室】高凈值人士為何都去新加坡設立家族辦公室？ URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/lNVwj Published: 2023-06-15 Source: 獅城新聞 隨著新加坡成為亞洲金融中心的地位越來越穩固，穩定的政治環境，完善的法律法規，以及各項稅收利好政策，**新加坡正在成為全球家族理財辦公室的中心。** 在當下的全球局勢中，尤其是受疫情的影響，全世界富人們都在尋找資產避風港，特別是越來越多的亞洲企業家、富豪和富裕家族準備將生意交給下一代，他們正尋求通過家族辦公室完成繼任計劃和財富傳承， 而新加坡儼然成了全球高凈值人士的首選之地，**在新加坡設立家族辦公室更是蔚然成風。** **![【家族辦公室】高凈值人士為何都去新加坡設立家族辦公室？](https://www.shicheng.news/images/image/1723/17239721.avif?1686751207)** **什麼是家族辦公室？** 家庭辦公室的概念是為管理富裕家庭的財富而誕生的，作為私人獨立的第三方財富管理公司，幫助富裕家庭監督日常業務，提供360度全方位家庭資產管理服務。其主要目標是幫助富裕家庭保全財富、使財富穩步增長並順利傳承給子孫後代。 除了幫助家庭管理資產和財富之外，家庭辦公室還與其他領域的專家進行合作，給客戶提供的服務，大至法律、稅收諮詢、家庭信託、保險、財產房產管理、小至幼兒教育計劃和其他生活方式服務等事項提供諮詢，它的角色好比一個高端的管家，他提供一站式的服務，解決家庭的所有需求。 用更通俗的話來說，家庭辦公室著眼於長遠的利益，通過專業的服務來保證家族資產的長期保值增值，同時進行合規的稅務優化及相關的法律背書；惠及當前，澤被後世子孫。 **新加坡家族辦公室現狀** 2019年2月18日，財政部長王瑞傑先生在2019年新加坡財政預算案中宣布：將延長與合格基金(即由新加坡基金經理人管理的基金)相關的現行免稅政策。 隨後，為進一步加強其作為世界金融中心的地位，出台了針對基金的稅收激勵措施。加強其開放性和靈活性。並對2024年12月31日之前註冊的符合條件的基金公司，給予終生公司稅豁免。 隨著申請人數的激增，自2022年新年伊始，新加坡稅務局就對新加坡家族辦公室涉及的《新加坡所得稅法案》中的家辦稅務豁免條例進行了更名：13R改為13O，13X改為13U。 無獨有偶，就在4月11日下午，新加坡金管局（MAS）正式發布了新加坡13O/13U家族辦公室計劃申請要求的新政策。自2022年4月18日（含）起，所有遞交MAS的新申請都將以此要求為準。 據新加坡經濟發展局統計，2020年共有400個家族辦公室在新加坡創立，未來5年里預計54%的全球家族辦公室會在亞太地區增加他們的資產管理，預計到2022年底這一數字保守估計將會突破800個。作為全球最有競爭力的金融中心之一和最宜經商的國家之一，新加坡一直是家族辦公室的理想創建之地。 **高凈值人群建立新加坡家族辦公室的主要原因** **1. 最優的稅務規劃** 在家族辦公室的結構當中，用來持有資產的客戶 100% 持股的新加坡基金公司，可以向政府申請**永久終身稅務豁免**。持有新加坡EP/PR 或公民身份的海外收入帶入新加坡，也是可以申請雙重稅收豁免。 **2. 全球總資產配置** 新加坡目前是亞洲金融中心的地位是毋庸置疑的，家辦的投資是面向全球市場的，而且還可以享受終身的稅務豁免。 **3. 實現資產隔離** 設立新加坡家族辦公室以後，申請人可以向新加坡人力資源部申請EP工作簽證。持有新加坡 EP之後，得到新加坡稅號和當地的聯繫地址，在當地金融機構開設的金融帳戶，不管是企業還是個人，都擁有「新加坡稅務居民」身份，享受本地各項稅務減免。‍ **4. 助力上市公司搭建海外上市紅籌架構** 除保護個人資產和規劃身份以外，稅務優化以外，可靈活的根據客戶的自身條件，後期自由選擇是否將海外上市的持股放入家族辦公室結構下，對跨境上市紅籌架構沒有影響。另外新加坡沒有資本利得稅，在稅務上也對持股人收益或後期退出更有利。 **5. 家族財富傳承** 通過家族辦公室建立長久的家族傳統，實現跨代傳承及家族財富的保值與增值，讓後代進入家族辦公室工作，讓他們儘快掌握財富管理的觀念，使家族資產順利傳承。 **6. 隱私保護優勢新加坡政府非常注重公民個人權利，以及外來投資的權利。** 《個人數據保護法案》規定凡是擅自收集、使用或披露或拷貝他人身份信息等，都將成為違法行為。 **7. 海外身份規劃** 設立家族辦公室的主申請人可以通過申請工作準證（EP）讓家族成員可以直接獲得家屬准證（DP）到新加坡生活和學習，然後再轉換永久居民（PR）的方式移民新加坡。 **新加坡金管局13O和13U的由來** 在2019年2月，為了吸引更多的超高凈值人士在新加坡設立家族辦公室，**新加坡金管局推出了稅務豁免政策，即13R（後改名13O）和13X（後改名13U）。** **該政策需要主申請人自己或家庭成員在新加坡成立兩家公司， 一個是基金公司， 一個是基金管理公司（家族辦公室)。**由自己或家庭成員通過投資管理公司來管理家庭資產，同時新加坡金融管理局豁免了該投資公司的金融從業牌照，並特批稅收優惠，即基金公司特定投資下的收益全部免稅！ 新加坡境內基金資產豁免公司層面的一切稅務，包括典型的資本利得，股息分紅等；申請人作為新加坡稅務居民，海外收入來源豁免一切個人層面的稅收。 ![【家族辦公室】高凈值人士為何都去新加坡設立家族辦公室？](https://www.shicheng.news/images/image/1723/17239712.avif?1686751210) **2022年4月18日起新加坡家族辦公室申請條件** ![【家族辦公室】高凈值人士為何都去新加坡設立家族辦公室？](https://www.shicheng.news/images/image/1723/17239713.avif?1686751209) **新加坡家族辦公室13O申請基本流程** 1. 申請評估和盡職調查 2. 新加坡私人銀行帳戶開設 3. 13O 架構設計及準備 4. 家族辦公室架構搭建 5. 工作準證EP的申請 6. 登錄新加坡 7. 家屬准證DP的申請和資產經營 整個申請流程正常需要 5-7 個月左右完成，其中拿到 EP 稅務居民身份在 1-2 個月左右，而申請稅務豁免則在 3-5 個月左右。EP 獲批後，需在 3-4 個月內登錄，打指模，領取工作準證IPA原件，在這期間可以申請 2 次登陸延期，每次 2 個月，對於企業主等繁忙人士來說會比較方便。 在此之後，客戶將目前金融帳戶稅務信息修改為新加坡，即可順利規避 CRS 風險，同時新加坡針對針海外收入來源實施零稅收，可以順利實現海外資產的零個人所得稅的需求。 **哪些人在新加坡設立了家族辦公室** 目前，海底撈聯合創始人張勇舒萍夫婦、香港長和系李嘉誠，戴森電器公司創始人詹姆斯·戴森(James Dyson)、谷歌聯合創始人謝爾蓋·布林(Sergey Brin)以及橋水基金創始人瑞·達利歐(Ray Dalio)等眾多的世界頂級富豪均不約而同地選擇在新加坡設立家族辦公室。 ![【家族辦公室】高凈值人士為何都去新加坡設立家族辦公室？](https://www.shicheng.news/images/image/1723/17239715.avif?1686751209)