# 受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風 URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/yBleq Published: 2021-06-16 Source: 獅城新聞 近年，全球不少富豪都來新加坡設立家族理財辦公室，促使金融機構紛紛擴大財富管理業務搶占商機。 當中，中國企業家南下設立「家辦」更是蔚然成風，成為圈子裡的新興時尚。家族辦公室是企業家族設立的公司，集中管理家族財富、投資和傳承規劃，簡稱稱為「家辦」。 近年來，來新加坡設立家辦的中國企業家顯著增加，但多半低調，媒體曝光不多。少數廣為人知者如海底撈聯合創辦人張勇和舒萍夫婦2018年入籍新加坡後，連續幾年蟬聯新加坡首富，難免特別受矚目。 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711382.avif?1623754141) **高凈值人群對家族辦公室服務的需求日益旺盛** 5月17日，招商銀行聯合貝恩公司發布了《2021中國私人財富報告》，該報告對中國高凈值人群的行為特徵進行了深入研究。在全球疫情對經濟市場的影響下，中國率先在全球主要經濟體中實現正增長，中國私人的財富市場也迎來了穩健的發展態勢，其中**高凈值人群對家族辦公室服務的需求日益旺盛。** ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711383.avif?1623754141) 在外部環境不確定因素的影響下，財富傳承的重要性進一步凸顯，高凈值人群家族傳承的意識加強。2019年，**53%**的受訪高凈值人群已經在準備或已開始進行財富傳承的相關安排，2021年這一比例升至**65%**。與此同時，財富傳承理念受到新富人群青睞，提前規劃與安排財富傳承目標與框架逐漸成為新趨勢。 2021年家族辦公室服務的接受度由2019年的不足**80%**升至近**90%**。高凈值人群對家族辦公室服務中最期待進一步提升的內容從財富打理和安排演變為更關注稅務法律、企業經營及能力培養等的專業意見，其中家風及家族內部管理制度、家族企業未來規劃和安排建議、家庭其他增值服務（如專屬醫療、教育資源接入）、稅務籌劃與法律和慈善諮詢等需求明顯。 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711384.avif?1623754141) 新加坡金融管理局估計，新加坡截至去年底約有**400個**單一家辦。 **政策優勢近年更突顯** 中國家辦在新加坡數量突飛猛進，主要是新加坡的稅務和相關法律的優勢近年更加突顯，讓他們可對資產規划進行「超前部署」。 新加坡以低稅聞名，是公認的世界上稅率最低的國家之一。無資本利得稅、遺產稅，公司所得稅僅**17%**，個人所得稅率最高僅**22%** （中國為45%）。此外新加坡與74個國家簽訂的避免雙重徵稅協議，海外資產不徵稅，含中國、加拿大、澳大利亞等。 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711385.avif?1623754085) 新加坡政府也設立了嚴謹的法律條例，包括極力保護財產權以及完善反腐敗的法律政策等。這些都確保公司和商業可以在安全的經濟環境下在新加坡發展項目。 在新加坡金融管理局的框架下設立家辦，可在所得稅法令第13R和13X條文下申請稅務減免。單一家辦的設立，也無須取得當局頒發的資本市場執照（Capital Markets Services License），管理資產者也無須相關金融專業資格，即可申請本地工作準證。 新加坡經濟發展局的全球投資者計劃（Global Investor Programme，簡稱GIP）也設置管道讓外地企業家來本地設家辦，不過凈可投資資產須至少**2億**元。 經發局家族辦公室發展組副總裁受訪時透露，通過GIP設立單一家辦者目前僅占少數。 為了加強新加坡對家辦的吸引力，金管局和經發局在2019年組成家族辦公室發展組。他指出，這個策略聯盟通過打造有利的營運環境、深化各專業領域的能力及強化單一家辦跟新加坡與國際市場的聯通，推動整個家辦生態體系的發展。 **除了政策利好，新加坡司法的獨立性在國際社會受到認可，也是一大優勢。** 智闊法律（Zico Insights Law）董事透露，最近處理的一宗國際項目，交易雙方都不是新加坡機構，交易也完全不涉及本地，但雙方仍堅持交易文本以新加坡法律為基礎。「這是因為他們認為本地法律更務實、可測、透明、穩定和中立。」 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711386.avif?1623754141) **圈子文化加持新加坡聲望** 新加坡政府去年1月正式落實VCC架構，家辦也可採用。VCC可以單一基金形式設立，也可由兩個或以上的子基金組成，分開持有各自的資產和負債，在資產和風險管理上提供更大靈活度。 此外，VCC也不必公開股東名單，投資者可保有隱私。中國富人之間都有自己的社交圈子，**近幾年不少前來設立家辦，很大程度上就是受這種圈子文化的助長**——有一人來到本地考察和落實後，新加坡種種優勢即在圈子裡口耳相傳，吸引更多人陸續前來。 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711387.avif?1623754141) **家辦在VCC架構下享有同等稅務減免，又可讓同一圈子結合資金，以更大規模投資，具有吸引力。** VCC對家辦進行私募投資特別有利。一些中國客戶就曾透露，圈子裡不少朋友正計劃前來。這些企業家已從以上市公司經營者為主，逐漸擴大到從事私募投資的人士。 「私募投資一般涉及一組投資者，在一般公司架構下，所有股東的風險將捆綁在一起。VCC架構則可在法律上把股東各自的風險進行很清晰的切割。」 **中國資金漸活躍於東南亞投資圈** 冬海集團（SEA Group）、雷蛇（Razer）、Grab、Gojek和Tokopedia等東南亞科技公司近幾年崛起，引起中國企業家對本區域濃厚的投資興趣 淡馬錫旗下的創投公司祥峰控股（Vertex Holdings）三年前為東南亞基金集資時，獲得兩名較早來新加坡定居的中國超級富商注資。 祥峰控股總裁蔡其樂向《聯合早報》指出，本區域的創投市場就像15年前的中國那樣步入高速增長期。 冬海和雷蛇等成功上市的例子讓中國富商看到可從創投基金獲利退場的潛力，因此願意投錢進來。 新加坡本身不大，中國家辦以這裡為基地，投資展望是面向整個東南亞市場，希望在中國以外也打出一片天。 ![受稅務法律環境吸引 ，中國富豪紛紛南下新加坡設「家辦」成風](https://www.shicheng.news/images/image/1671/16711391.avif?1623754141)