# 全面解讀新加坡公積金制度 URL: https://www.shicheng.news/zh-hant/v/zyomM Published: 2019-10-03 Source: 獅城新聞 公積金（Central Provident Fund，CPF）是一項新加坡政府建立的面向所有**新加坡公民和永久居民**的社會保障**儲蓄計劃**，需要每一位參與者按月繳納。 經過50多年的發展，新加坡公積金制度現已發展為向社會成員提供養老、醫療、儲蓄等保障項目的社會保險制度，其覆蓋範圍也從公共和私人部門內的雇員擴大到自雇者。 **公積金如何交？交多少？** 大家最關心的問題應該是每個月工資會有多少放進CPF帳戶。對於受僱人員，每月繳納金額將由僱主和雇員共同貢獻，其分配計算如下（注此數據只針對新加坡公民和第三年的永久居民，第一年和第二年的永久居民分配會有所不同，具體可登錄https://www.cpf.gov.sg 根據自身信息進行查詢）。 **私人企業** ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944516.avif?1585051910) **政府企業** ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944517.avif?1580396356) 舉個例子，兩個在私人企業工作的新加坡人的薪水都是2000新幣每月，年齡分別為25歲和62歲，則他們的工資表計算如下： ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944518.avif?1580396356) 還需注意的是，**公積金繳納的工資限額為每月6000新幣，工資超出6000部分不需要繳納公積金。**比如，你在私人企業工作，每月工資為7000新幣，那麼按照上限6000繳納公積金： ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944519.avif?1580396356) 此外，**固定工資之外的獎金也是要繳納公積金的**，每個人每年繳納公積金的總收入上限是102,000新幣。 比如，Amy的月工資是6,000，年底獎金為35,000。那麼獎金部分有多少需要繳納公積金呢？ $102,000 – ($6,000 X 12) = $30,000。也就是說，獎金部分的30,000新幣需要按照比例繳納公積金，獎金部分的5,000新幣超出個人年度上限，這部分不需要繳納公積金。 ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944520.avif?1585051910) 應繳納及不必繳納公積金的薪金類型 僱主為雇員繳納公積金，每月都有14天寬限期。如果寬限期的第14天落在星期六、星期天或公共假期，僱主可在隔天的工作日繳納。例如，2019年8月的公積金需要在2019年9月14日晚上23:59分之前提交完成。 **繳納的公積金存在哪裡？** 既然交了公積金，那它被放進哪裡呢？ 公積金分設了四個帳戶： **普通帳戶(Ordinary Account)** : 普通帳戶的公積金可用於**購置政府組合房屋**(簡稱組屋)**和private properties**(私人房地產，比如公寓，排房和別墅等等)、支付公積金**保險**、子女**教育**支出、信託股票**投資**等； **專門帳戶(Special Account)** : 專門帳戶用於為公積金成員**積累退休金，提供養老保障**，投資與退休生活有關的金融產品。 **醫療儲蓄帳戶(Medisave Account)** : 醫療儲蓄帳戶為公積金成員及其直系親屬**支付住院、門診醫療服務、繳納疾病保險費等**。 **退休帳戶(Retirement Account)：** 資金來源於專門帳戶，**在成員年滿55 周歲時建立，年滿62 歲時開始支付養老金**。 **各帳戶月薪分配百分比：** ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944521.avif?1589859862) 可以看出，公積金繳納的大部分都會進入普通帳戶，少部分放入特別帳戶和醫療儲蓄帳戶。 **普通帳戶、專門帳戶、醫療儲蓄帳戶這三個戶頭有些像銀行戶頭，每個戶頭都有利息。利率都比本地銀行高，並且是年複利(annual compound interest)。目前OA 的年複利為 2.5%, SA為4%, MA為4%.** 如果新加坡人在去世時，公積金存款沒有提取完，可以全部分配給子女或任何指定的受益人。 新加坡的永久居民，在退掉永久居民身份時，可以一次性取出所有公積金餘額，包括普通帳戶，特別帳戶和醫療儲蓄帳戶。 **三個帳戶的具體用途** **1** **普通帳戶（Ordinary Account）** **可以用來還房貸，投資，還有支付自己或子女的教育費（學費還有其他批准的學校活動）。** **用OA付房貸** 可以付HDB（政府組屋）和private properties(私人房地產，比如公寓，排房和別墅等等)的房貸。 如果用OA付HDB的房貸，政府要求必須買Home Protection Scheme(HPS)。HPS是一種mortgage reducing insurance房貸保險，如果受保人身亡或者終生永久殘疾，剩下的房貸就免繳。每年從OA里扣保費，如果金額不夠，會要求用現金支付。年保費是按照房貸金額，房貸期限，受保人年齡性別等等條件計算。可以到CPF官網計算年保費：https://www.cpf.gov.sg/cpf\_trans/ssl/bo/hps\_inp.asp。 當然如果你已經從其他保險公司買了mortgage reducing insurance, 終身人壽保險(whole life)，養老保險基金(endowments), HPS可以免除。具體免除手續表格請查看CPF官網。 **用OA投資** CPF用戶可以選擇加入CPF投資計劃investment scheme (CPFIS) 。OA和SA都可以用來投資，分別是CPFIS-OA和CPFIS-SA。投資方向很多，可以是比較保險的，也可是有風險的股票市場等等。也可以通過保險公司買investment-link products，定期分紅，風險相對小一些，對於不熟悉投資市場，缺乏投資經驗的人來說是不錯的選擇。 **用OA付教育費** 可以用OA支付自己，配偶還有子女的學費。 2 **特別帳戶（Special Account）** **主要是積累養老金，老年退休用。也可以投資退休相關的金融產品。如果要用SA投資，需加入CPFIS-SA計劃。** 年輕的時候這個帳戶貌似沒有很大用處。2003年前買的房地產可以用這個帳戶還房貸。但是之後政策變動，SA不能用來還房貸了。有些暫時不打算買房地產的年輕人，或者不怎麼用OA的，會把OA全部或者部分的錢轉到SA，以獲取更高的利息。但是**只有在法定退休年齡之前才能把OA里的存款轉到SA，因為到法定年齡時（目前是55歲），SA會與OA合併成退休帳戶（retirement account）。** 最重要的一點是，OA的錢可以轉入SA，但是SA的錢是不能轉入OA的。要從OA轉錢進SA，必須符合以下兩個要求：1. 必須在法定年齡之前，即55歲。2. 轉錢之後，SA里的存款不能超過法定要求的存款底限（CPF Minimum Sum）。這個存款底限每年都會向上調整。 如上述所說，到了法定年齡，即55歲（以後可能會往上調），OA和SA就會合併為Retirement Account 退休戶頭(RA)，年複利為4%。CPF戶主可以從Retirement Account里取出超出存款底限 （也就是政府定的最低養老存款，目前為148，000新幣）的錢。 那麼到了55歲，Retirement Account裡面的最低存款怎樣才能提取呢？ Retirement Account裡面的最低存款不能一次提取，但是可以通過加入終身入息計劃（CPF LIFE）逐步提取。 加入終身入息計劃，需滿足以下幾個條件：a) 必須是有CPF帳戶的新加坡公民和永久居民， b) 申請加入終身入息計劃的CPF戶主必須在55歲到80歲之間，c) Retirement Account（退休戶頭）里必須有一定的存款。 終身入息計劃就是從法定的養老年齡開始（目前是62歲）到離開人世，CPF戶主每個月可以從退休戶頭裡取出一定數額的養老金(monthly payout)。如果離開人世時，戶主的退休戶頭裡還有餘額，這筆餘額（bequest）將給予戶主生前定的繼承人。終身入息計劃有4種，區別在於每月提取的養老金上限數額。當然每月能提取的養老金越多，剩下給繼承人的遺產就越少。從2013年1月1日起，符合條件的CPF用戶將強制性加入終身入息計劃。 3 **醫療帳戶（Medisave Account）** **主要用於醫療需要，可用來買醫療保險(可以為自己、配偶、子女、父母、是新加坡居民或永久居民的祖父母買)，幫助新加坡居民和永久居民支付醫院的病床費，門診費，手術費治療費以及某些獲批准的醫院的保健費。** **用MA付Medishield （健保雙全計劃）保費** 每個CPF用戶都會有一項基本的醫療保險，那就是Medishield (健保雙全計劃)。保費用MA里的錢付。健保雙全計劃是一項自願退出計劃。換而言之，除非主動選擇退出。從 2007年12月1日起，所有新生嬰兒自動加入健保雙全計劃。 關於Medishield的條條款款比較多，需要指出重要的幾點： 如果是self-employed, 年收入多於6000新幣，即便不是公司員工，每年還是必須要用現金存入MA，具體數額由CPF規定。 救護車使用費不能用Medishield報銷。 每年的保費很便宜，因此能報銷的住院醫療費用都很少，比方說住院（B2和C病房）每天最多只能報450新元。每年最多能報銷的醫療費只有5萬新元，一生能報銷的醫療費上限為20萬新幣。 雖然說醫療住院費可以報銷，但並不是所有費用都報銷。因為有pro-rate, deductible, co-insurance. Pro-rate就是若要住B2以上的病房，用Medishield計算能報銷的百分比。Deductible 和 co-insurance就是自己要付的醫療費。 **用MA付Eldershield (樂齡健保計劃) 保費** Eldershield是一項自動投保的保險計劃，適用於40歲以上的CPF用戶。如果無法自理6種日常起居活動中的至少3種，那麼每月就能拿400新幣的醫療補貼(最長期限為6年)。這6種日常起居活動是：洗澡、穿衣、進食、如廁、行動和身體移動（下床）。舉一個簡單的例子，張女士得了中風，住院10天後出院，但是還是無法進行日常起居活動，比如洗澡、上廁所、走動（3種日常起居活動），那麼她每個月可以拿到400新元現金補貼。 CPF用戶也可以用Medisave里的錢通過私人保險公司（目前授權的本地私人保險公司只有三家分別是Great Eastern Life, NTUC, Aviva）提升Eldershield，這樣每月的現金補貼可以提升到600新元，期限為終身。 **如何用公積金帳戶進行投資？** **新加坡公民和永久居民可選擇性用普通帳戶（OA）和特別帳戶（SA）投資其它理財產品以獲得潛在的回報。** **誰可以用CPF帳戶投資？** - 年滿18歲 - 無破產 - 普通帳戶高於20,000新幣以上 - 特別帳戶高於40,000新幣以上 **多少可以用來投資？** - 普通帳戶高於20,000部分 - 特別帳戶高於40,000部分 **另外使用普通帳戶進行股票和黃金投資，分別不得超普通帳戶的35%和10%。** **哪種產品可以投資？** **普通帳戶：**單一信託、投連險、年金險、儲蓄分紅險、新加坡政府債券、短期國庫債券、ETF、股票、房地產基金、黃金ETF、其它黃金產品(實物黃金和黃金儲蓄帳戶等） **特別帳戶：**單一信託、投連險、分紅儲蓄險、新加坡政府債券、短期國庫債券 **怎樣申請用CPF帳戶進行投資？** 如果用普通帳戶進行投資，可以在以下三家銀行開戶： - DBS 星展銀行 - OCBC 華僑銀行 - UOB 大華銀行 如果用特別帳戶進行投資，無需開戶，直接和理財產品供應商申請即可。 新加坡政府通過公積金制度有效地調控消費基金，解決職工購買住房和退休後的養老問題。 經過多年的實踐，已被證明於國於民都是有利的，對調控國民經濟起著重要的作用，提供了經濟高速發展的資本;對新加坡的金融體系、對節制消費、抑制通貨膨脹都有著巨大的影響力和明顯的作用。 ![全面解讀新加坡公積金制度](https://www.shicheng.news/images/image/1594/15944522.avif?1589859862)