关注新加坡税务动态的朋友想必都清楚，每年3月1日至4月18日是雷打不动的报税季。而2026年要申报的个人所得税，核算的依据是你2025年一整年的应纳税收入情况。
依法纳税是每个公民应尽的义务，不过在遵守法规的前提下，谁不想尽可能多省些钱呢？特别是眼看着年底就要到了，这可是规划税务的绝佳时机。
接下来要给大家分享9个超实用的新加坡个人减税小妙招，这些技巧涉及捐款、保险、育儿、赡养老人、自我提升学习等多个生活场景。大家赶紧收藏起来，也可以转发给有需要的人！
年底好好对账，等明年报税的时候就能直接派上用场，要是错过这些减税机会，那可就太可惜啦～
PART 01
慈善捐款：捐100能抵250的税！
不仅美国富豪能借慈善捐款实现税务优化，新加坡同样出台政策鼓励这一善举来达成减税目的。
在2025年年底前，若向新加坡政府认定的公共机构进行捐款，即可获得“捐款金额250%”的税务减免优惠。打个比方，当您捐出100新元，在纳税时就能抵扣250新元的应纳税额。如此一来，既为公益事业贡献了力量，又切实减少了税款支出。
值得一提的是，除了现金捐赠外，还有多种捐赠形式也能享受免税政策，比如新加坡交易所上市的股票、单位信托单位、土地或建筑物，以及捐赠给国家遗产局的文物、雕塑或艺术品等。
你可以在以下网站查询符合资格的捐款机构：https://www.charities.gov.sg/Pages/AdvanceSearch.aspx
PART 02
人寿保险减税：最高可抵$5000
在税务处理上，若为自己或妻子的人寿保险、保健储蓄户头缴纳保费，能够申请进行税务扣除；不过，要留意的是，为子女投保所产生的保费不在此项优惠范围内。
在减免额度的设定上，存在双重限制。具体而言，可申请的减免额度最高为5000新元，或者为已支付保费的7%，最终能扣除的金额取这两者中的较低值。
至于申请该项税务扣除，需满足一定条件。在2025年，所缴纳的雇员强制性公积金，或者自雇人士的保健储蓄、自愿公积金的缴交总额，必须少于5000新元，并且当年确实已经支付了符合上述要求的保费。
PART 03
生娃养娃福利：最高减税$8000
家里有娃的朋友别错过！只要孩子满足以下条件，就能享受最高8000新元的减税：
• 不满16岁；
• 16岁及以上，但2025年全年在大学、学院或其他教育机构全日制就读。
重点提醒：这8000新元的额度由父母两人共享，需提前和配偶沟通好申报方式。
PART 04
在职妈妈专属：最高减税$4.2万
在职妈妈能享受额外的育儿减税，额度按孩子出生时间分两种情况：
• 2024年1月1日后出生：第一个孩子固定扣8000新元，第二个10000新元，第三个及以后12000新元（三个孩子最高可享4.2万新元）；
• 2024年前出生：按妈妈当年收入的固定比例扣除（分别为15%、20%、25%）。
关键福利：在职妈妈可同时享受“生娃养娃减税”和“在职妈妈减税”。计算时优先算前者，剩余部分再算后者，但两项减免总额上限为5万新元。
PART 05
赡养亲友减税：最高$5500
赡养父母或照顾残疾兄弟姐妹，也能申请税务减免，最高额度均为5500新元，满足以下条件即可：
• 赡养父母：要么和父母同住，要么不同住但2025年用于抚养父母的费用至少2000新元；
• 照顾残疾兄弟姐妹：条件和赡养父母一致，无论是否同住，满足费用要求即可。
PART 06
配偶减税：最高$5500，分居也能申请
已婚人士注意！如果配偶与你同住或由你赡养，且对方2025年收入不超过8000新元，可申请最高2000新元的减税；若配偶是残疾人士，额度可提高至5500新元。
特殊情况：即使与配偶合法分居，只要按法院命令或分居协议支付了赡养费，仍可申请此项减免。
注意：申请配偶减税的同时，不能再申请赡养父母或抚养残疾兄弟姐妹的减税，需二选一。
PART 07
报班学习减税：最高$5500
2025年，如果你参与了和工作紧密挂钩的技能培训课程，那么像学费、考试费这类相关支出都能申报减税，最高能减免5500新元呢！
能申报减税的课程范围挺广，像短期专业或职业课程，还有在职攻读完整文凭、学位或者硕士学位的课程，都在可申报之列。
这里要给大家敲个警钟！从2026学年开始，这项减税福利就要正式取消啦！也就是说，只有2025年完成课程，才能搭上这趟减税“末班车”。所以，那些既想提升自己能力又想享受减税优惠的朋友，可千万别错过这最后的机会呀！
PART 08
退休辅助计划（SRS）：存钱就减税
在2025年年底前往SRS户头存钱，明年报税时可抵扣同等金额的税款，新加坡人和工作准证持有者都能参与：
• 新加坡公民/PR：每年额度1.53万新元；
• 其他工作准证持有者：每年额度3.57万新元。
既能为退休存钱，又能当年减税，一举两得～
PART 09
公积金存钱减税：最高可抵$3.2万
在新加坡，往公积金账户存钱堪称超实用的减税妙招，而且多个账户的优惠还能叠加使用，主要分为以下两类：
个人/亲友公积金特别账户（SA）
往自己的公积金SA户头存钱，最高能获得8000新元的抵税额度；要是往配偶、兄弟姐妹、父母等亲友的SA户头存钱，还能额外享受最高8000新元的抵税优惠。这么算下来，通过SA户头存钱，累计最高可抵税1.6万新元。
个人公积金普通账户（MA）
要是用现金给自己的公积金MA户头充值，也能抵税8000新元。不过要注意，MA户头里的资金只能用于支付医疗费用或健康保险费，不能随意提取。但它有个好处，就是能享受 4%的利息收益，对于追求稳健收益的朋友来说，是个不错的选择。
综合以上两种方式，单靠往公积金账户存钱，每年最高就能享受2.4万新元的税务减免（1.6万+8000），减税力度相当可观！
这些减税技巧涉及生活、工作和家庭的多个方面，都是新加坡税务局认可的合法途径。
如今，2025年已接近尾声，不少优惠都有明确的时间限制。像学习减税、补充退休储蓄计划（SRS）存钱等，都必须在年底前完成。所以，建议大家赶紧对照自身情况，梳理符合条件的项目，在年底前做好相关规划。
要明确的是，合法减税和逃税有着本质区别，它是合理利用政策福利，把省下来的钱用在刀刃上。无论是用于自我提升、养育孩子，还是赡养家人，都能带来实实在在的益处。
