關注新加坡稅務動態的朋友想必都清楚，每年3月1日至4月18日是雷打不動的報稅季。而2026年要申報的個人所得稅，核算的依據是你2025年一整年的應納稅收入情況。
依法納稅是每個公民應盡的義務，不過在遵守法規的前提下，誰不想儘可能多省些錢呢？特別是眼看著年底就要到了，這可是規劃稅務的絕佳時機。
接下來要給大家分享9個超實用的新加坡個人減稅小妙招，這些技巧涉及捐款、保險、育兒、贍養老人、自我提升學習等多個生活場景。大家趕緊收藏起來，也可以轉發給有需要的人！
年底好好對帳，等明年報稅的時候就能直接派上用場，要是錯過這些減稅機會，那可就太可惜啦～
PART 01
慈善捐款：捐100能抵250的稅！
不僅美國富豪能借慈善捐款實現稅務優化，新加坡同樣出台政策鼓勵這一善舉來達成減稅目的。
在2025年年底前，若向新加坡政府認定的公共機構進行捐款，即可獲得「捐款金額250%」的稅務減免優惠。打個比方，當您捐出100新元，在納稅時就能抵扣250新元的應納稅額。如此一來，既為公益事業貢獻了力量，又切實減少了稅款支出。
值得一提的是，除了現金捐贈外，還有多種捐贈形式也能享受免稅政策，比如新加坡交易所上市的股票、單位信託單位、土地或建築物，以及捐贈給國家遺產局的文物、雕塑或藝術品等。
你可以在以下網站查詢符合資格的捐款機構：https://www.charities.gov.sg/Pages/AdvanceSearch.aspx
PART 02
人壽保險減稅：最高可抵$5000
在稅務處理上，若為自己或妻子的人壽保險、保健儲蓄戶頭繳納保費，能夠申請進行稅務扣除；不過，要留意的是，為子女投保所產生的保費不在此項優惠範圍內。
在減免額度的設定上，存在雙重限制。具體而言，可申請的減免額度最高為5000新元，或者為已支付保費的7%，最終能扣除的金額取這兩者中的較低值。
至於申請該項稅務扣除，需滿足一定條件。在2025年，所繳納的雇員強制性公積金，或者自僱人士的保健儲蓄、自願公積金的繳交總額，必須少於5000新元，並且當年確實已經支付了符合上述要求的保費。
PART 03
生娃養娃福利：最高減稅$8000
家裡有娃的朋友別錯過！只要孩子滿足以下條件，就能享受最高8000新元的減稅：
• 不滿16歲；
• 16歲及以上，但2025年全年在大學、學院或其他教育機構全日制就讀。
重點提醒：這8000新元的額度由父母兩人共享，需提前和配偶溝通好申報方式。
PART 04
在職媽媽專屬：最高減稅$4.2萬
在職媽媽能享受額外的育兒減稅，額度按孩子出生時間分兩種情況：
• 2024年1月1日後出生：第一個孩子固定扣8000新元，第二個10000新元，第三個及以後12000新元（三個孩子最高可享4.2萬新元）；
• 2024年前出生：按媽媽當年收入的固定比例扣除（分別為15%、20%、25%）。
關鍵福利：在職媽媽可同時享受「生娃養娃減稅」和「在職媽媽減稅」。計算時優先算前者，剩餘部分再算後者，但兩項減免總額上限為5萬新元。
PART 05
贍養親友減稅：最高$5500
贍養父母或照顧殘疾兄弟姐妹，也能申請稅務減免，最高額度均為5500新元，滿足以下條件即可：
• 贍養父母：要麼和父母同住，要麼不同住但2025年用於撫養父母的費用至少2000新元；
• 照顧殘疾兄弟姐妹：條件和贍養父母一致，無論是否同住，滿足費用要求即可。
PART 06
配偶減稅：最高$5500，分居也能申請
已婚人士注意！如果配偶與你同住或由你贍養，且對方2025年收入不超過8000新元，可申請最高2000新元的減稅；若配偶是殘疾人士，額度可提高至5500新元。
特殊情況：即使與配偶合法分居，只要按法院命令或分居協議支付了贍養費，仍可申請此項減免。
注意：申請配偶減稅的同時，不能再申請贍養父母或撫養殘疾兄弟姐妹的減稅，需二選一。
PART 07
報班學習減稅：最高$5500
2025年，如果你參與了和工作緊密掛鉤的技能培訓課程，那麼像學費、考試費這類相關支出都能申報減稅，最高能減免5500新元呢！
能申報減稅的課程範圍挺廣，像短期專業或職業課程，還有在職攻讀完整文憑、學位或者碩士學位的課程，都在可申報之列。
這裡要給大家敲個警鐘！從2026學年開始，這項減稅福利就要正式取消啦！也就是說，只有2025年完成課程，才能搭上這趟減稅「末班車」。所以，那些既想提升自己能力又想享受減稅優惠的朋友，可千萬別錯過這最後的機會呀！
PART 08
退休輔助計劃（SRS）：存錢就減稅
在2025年年底前往SRS戶頭存錢，明年報稅時可抵扣同等金額的稅款，新加坡人和工作準證持有者都能參與：
• 新加坡公民/PR：每年額度1.53萬新元；
• 其他工作準證持有者：每年額度3.57萬新元。
既能為退休存錢，又能當年減稅，一舉兩得～
PART 09
公積金存錢減稅：最高可抵$3.2萬
在新加坡，往公積金帳戶存錢堪稱超實用的減稅妙招，而且多個帳戶的優惠還能疊加使用，主要分為以下兩類：
個人/親友公積金特別帳戶（SA）
往自己的公積金SA戶頭存錢，最高能獲得8000新元的抵稅額度；要是往配偶、兄弟姐妹、父母等親友的SA戶頭存錢，還能額外享受最高8000新元的抵稅優惠。這麼算下來，通過SA戶頭存錢，累計最高可抵稅1.6萬新元。
個人公積金普通帳戶（MA）
要是用現金給自己的公積金MA戶頭充值，也能抵稅8000新元。不過要注意，MA戶頭裡的資金只能用於支付醫療費用或健康保險費，不能隨意提取。但它有個好處，就是能享受 4%的利息收益，對於追求穩健收益的朋友來說，是個不錯的選擇。
綜合以上兩種方式，單靠往公積金帳戶存錢，每年最高就能享受2.4萬新元的稅務減免（1.6萬+8000），減稅力度相當可觀！
這些減稅技巧涉及生活、工作和家庭的多個方面，都是新加坡稅務局認可的合法途徑。
如今，2025年已接近尾聲，不少優惠都有明確的時間限制。像學習減稅、補充退休儲蓄計劃（SRS）存錢等，都必須在年底前完成。所以，建議大家趕緊對照自身情況，梳理符合條件的項目，在年底前做好相關規劃。
要明確的是，合法減稅和逃稅有著本質區別，它是合理利用政策福利，把省下來的錢用在刀刃上。無論是用於自我提升、養育孩子，還是贍養家人，都能帶來實實在在的益處。
