被告洪志强因参与“消费税失踪交易诈骗”计划被判刑68个月。该计划涉及Nagore Trading公司，通过伪造收据和操控供应链中的交易时间、价格等手段，意图骗取国内税务局的消费税退税。洪志强被指在2015年间指导公司运作，并招募蔡韩顺开设空壳公司参与诈骗。团伙共伪造了183张销售收据，涉及销售额5亿余元，并成功申请到虚假的消费税退税约800万元。
1. 案件概况
近日，新加坡法庭宣判一起重大消费税诈骗案件，涉案男子洪志强因参与“消费税失踪交易诈骗”计划，被判处68个月有期徒刑。此案涉及多家空壳公司和伪造交易，企图从国内税务局骗取巨额消费税退税。
被告洪志强参与“消费税失踪交易诈骗”计划，协助指导空壳公司 伪造收据。
来源：联合早报
洪志强被控六项罪名，包括诈欺、抵触贪污、贩毒和严重罪案（没收利益）法令以及公司法令等。在庭审中，他承认了其中四项指控，其余则由法官在审理时综合考虑。
2. 案件经过
案件的核心是Nagore Trading私人有限公司，该公司从2015年2月4日至2016年1月28日期间，涉嫌进行“失踪交易诈骗”。
这种诈骗手法通过操控供应链中的交易时间、价格等要素，利用空壳公司、幽灵货物和虚假交易等手段，骗取消费税退税。
据调查，洪志强在2014年被招募加入该诈骗计划，并随后招募了另一名男子蔡韩顺开设空壳公司。在诈骗计划运作期间，洪志强负责指导公司运作，并指示蔡韩顺伪造销售收据。
来源：联合早报
蔡韩顺伪造的收据随后被用于制造销售和购买的假象，以便团伙向国内税务局申请消费税退税。
调查数据显示，该公司在运营期间共伪造了至少183张销售收据，销售额总计高达5亿656万9230元8角。
利用这些伪造的收据，团伙成功地向国内税务局提交了虚假的消费税退税申请，金额达到797万6671元6角9分。
此外，调查还发现，该诈骗团伙的经营者每月可从伪造销售收据的价值中抽取0.5%作为利润。而洪志强本人在参与该计划期间，获得的报酬在7万2846元1角5分至12万4846元1角5分之间。
3. 法庭宣判
法庭在宣判时强调，此类诈骗行为严重损害了国家税收秩序和经济安全，必须予以严厉打击。洪志强的判决结果，不仅是对他个人犯罪行为的惩罚，也是对社会各界的一次警示。
此案件再次提醒公众，应增强法律意识，远离任何形式的诈骗活动。同时，相关部门也应加强监管和打击力度，确保税收制度的公正性和有效性。
参考资料：
1. 男子假售逾5亿元货物 图骗800万元退税, 联合早报.
