被告洪志強因參與「消費稅失蹤交易詐騙」計劃被判刑68個月。該計劃涉及Nagore Trading公司，通過偽造收據和操控供應鏈中的交易時間、價格等手段，意圖騙取國內稅務局的消費稅退稅。洪志強被指在2015年間指導公司運作，並招募蔡韓順開設空殼公司參與詐騙。團伙共偽造了183張銷售收據，涉及銷售額5億餘元，並成功申請到虛假的消費稅退稅約800萬元。
1. 案件概況
近日，新加坡法庭宣判一起重大消費稅詐騙案件，涉案男子洪志強因參與「消費稅失蹤交易詐騙」計劃，被判處68個月有期徒刑。此案涉及多家空殼公司和偽造交易，企圖從國內稅務局騙取巨額消費稅退稅。
被告洪志強參與「消費稅失蹤交易詐騙」計劃，協助指導空殼公司 偽造收據。
來源：聯合早報
洪志強被控六項罪名，包括詐欺、牴觸貪污、販毒和嚴重罪案（沒收利益）法令以及公司法令等。在庭審中，他承認了其中四項指控，其餘則由法官在審理時綜合考慮。
2. 案件經過
案件的核心是Nagore Trading私人有限公司，該公司從2015年2月4日至2016年1月28日期間，涉嫌進行「失蹤交易詐騙」。
這種詐騙手法通過操控供應鏈中的交易時間、價格等要素，利用空殼公司、幽靈貨物和虛假交易等手段，騙取消費稅退稅。
據調查，洪志強在2014年被招募加入該詐騙計劃，並隨後招募了另一名男子蔡韓順開設空殼公司。在詐騙計劃運作期間，洪志強負責指導公司運作，並指示蔡韓順偽造銷售收據。
來源：聯合早報
蔡韓順偽造的收據隨後被用於製造銷售和購買的假象，以便團伙向國內稅務局申請消費稅退稅。
調查數據顯示，該公司在運營期間共偽造了至少183張銷售收據，銷售額總計高達5億656萬9230元8角。
利用這些偽造的收據，團伙成功地向國內稅務局提交了虛假的消費稅退稅申請，金額達到797萬6671元6角9分。
此外，調查還發現，該詐騙團伙的經營者每月可從偽造銷售收據的價值中抽取0.5%作為利潤。而洪志強本人在參與該計劃期間，獲得的報酬在7萬2846元1角5分至12萬4846元1角5分之間。
3. 法庭宣判
法庭在宣判時強調，此類詐騙行為嚴重損害了國家稅收秩序和經濟安全，必須予以嚴厲打擊。洪志強的判決結果，不僅是對他個人犯罪行為的懲罰，也是對社會各界的一次警示。
此案件再次提醒公眾，應增強法律意識，遠離任何形式的詐騙活動。同時，相關部門也應加強監管和打擊力度，確保稅收制度的公正性和有效性。
參考資料：
1. 男子假售逾5億元貨物 圖騙800萬元退稅, 聯合早報.
