2024年10月15日，由《美世CFA协会2024全球退休金指数》发布的数据显示，在评估了全球48个国家退休金系统中，新加坡全球排名第5，位列亚洲第一。
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今年是新加坡蝉联亚洲最佳退休养老制度的第16年，在亚洲退休金系统中，它一直是领头羊的存在，这体现了新加坡养老系统在充足性、可持续性和完整性三个方面的优势。
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01｜新加坡退休养老制度——CPF
CPF（Central Provident Fund），又称中央公积金，是新加坡政府建立的面向所有新加坡公民以及永久居民的社会保障储蓄计划。它不仅为新加坡公民和永久居民提供了坚实的退休保障，还涵盖了住房、医疗保健和投资等多个领域。
-CPF缴纳比例
CPF制度始于1955年7月1日，采用完全积累制，由雇主和雇员（含新加坡公民和永久居民）共同承担。因此政府对企业在税收方面给予了一定的优惠政策，以鼓励企业参与并支持该项计划。缴纳比例为：雇主最高缴纳薪资的17%，雇员缴纳20%。
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-CPF账户
CPF一共分为三个账户：
01.普通账户（Ordinary Account，OA）：用于退休、住房、保险和投资等支出。个人可以自由支配OA账户中的储蓄，包括购买房产、支付教育费用等。
02.保健储蓄账户（MediSave Account，MA）：用于医疗保健储蓄的特殊账户。个人可以使用MA账户中的储蓄支付医疗费用，包括住院、手术、药物等。此外，MA账户还可以用于购买终身健保计划（MediShield Life）。
03.特别账户（Special Account，SA）：用于长期储蓄的特殊账户，通常用于退休储蓄。个人可以在55岁时将SA账户中的储蓄转入退休账户（Retirement Account，RA）。
另外，当你年满55岁时，你的OA账户和SA账户将会合并为RA账户，用于退休生活支出。而MA账户则继续保持原样，用于医疗保健支出。
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-自雇人士
如果你是自雇人士，则需要缴纳保健储蓄（MediSave）。其他的账户可以自愿缴纳。自愿缴交公积金将根据公积金分配率按供款比率分配并计入个人普通、特别和保健储蓄账户。
另外，如果个人收到政府机构的服务付款，如津贴、补贴、退税或其他形式的政府付款，处理这些付款的相关政府机构/部门会扣除付款的一部分，并将这一部分存入个人MA账户中，可以减轻一次性大额储蓄（指MediSave）压力，使这个过程更加平滑和可持续性。个人能够更加轻松地积累医疗保健储蓄，应对未来医疗保健需求。
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-公积金利率
新加坡政府提供无风险利率来保证公积金储蓄的宝子和增长，数额范围通常在2.5%-6%，远高于目前银行定期存款的不到1%。这也不失为一个理财工具。
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-公积金终身年金计划（CFP LIFE）
这项计划要求你在55岁时，你的RA账户有不低于4万新币的存款。如果满足最低余额要求，你就会被自动转入该计划中，享受每月息额。
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02｜近年来的变动
近年来，新加坡CPF制度经历了一些重要调整，也是新加坡政府为了更好地满足会员在退休、房屋和医疗方面的需求。
-薪资上限上调
从2023年9月开始，新加坡政府逐步上调了须缴交公积金的每月薪金顶限，从6000新元逐步上调至8000新元。这一政策变动为中高收入群体的会员提供了更多的储蓄机会，尤其是在房屋和退休领域。
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-公积金利率调整
CPF各账户的利率也会根据市场情况和政府政策进行调整。例如，OA账户的利率可能会根据经济环境和通胀情况进行调整，以确保会员的储蓄能够保值增值。
-投资选择增多
为了帮助会员提高公积金储蓄的回报率，新加坡政府推出了中央公积金投资计划（CPFIS），允许会员将部分公积金储蓄投资于股票、债券、基金等金融产品。但需要注意的是，投资存在风险，会员需要谨慎选择投资产品。
