公積金終身入息計劃（CPF LIFE）為新加坡人提供退休後每月領取收入的保障，無論您的壽命有多長。
終身支付的保障至關重要，特別是因為新加坡擁有全球最長的預期壽命之一——隨著更健康的飲食習慣、社會與社區包容性、預防性醫療以及醫學技術的進步，這一數字可能持續增長。但與此同時，你需要為可能比前幾代人更漫長的退休生活做好規劃。
1）所有新加坡人和永久居民都能領取CPF LIFE退休金嗎？
首先需注意：CPF LIFE計劃並非政府補貼。它僅是一個讓你可持續提取工作期間公積金繳款的機制。
換言之，未向公積金帳戶繳費的個人無法從該計劃獲得太多收益。這類人群包括海外工作者、家庭主婦、無法工作者，甚至包括未向特別帳戶或退休帳戶繳費的自由職業者或企業主。
若仍想獲得相當的CPF LIFE月付款項，這些人或其家屬可通過退休帳戶填補計劃（RSTU）自願補繳公積金。此舉還可享受等額稅收減免（每年最高8,000新元）。
2）何時開始領取CPF LIFE月付款項？
達到領取資格年齡（PEA）後即可開始領取CPF LIFE月付款項。當前領取資格年齡為65歲。你也可選擇將領取時間推遲至65至70歲間的任意時間點。
不過，當你年滿70周歲後，必須開始領取月付款項——且不能再延期。
3）CPF LIFE月付款項金額如何確定？
每月領取金額取決於膩歷年來的公積金繳存總額——包括每月工資的強制繳存部分和自願繳存款項。
但以下三個因素也會影響每月領取額度：
①是否存足基本退休存款（BRS）、全額退休存款（FRS）或超額退休存款（ERS）；
②選擇CPF LIFE的"基本計劃"、"標準計劃"還是"遞增計劃"；
③選擇在65至70歲間何時開始領取月付款項；
如果你將領取年齡推遲到65歲至70歲之間，根據領取年齡的不同，你每月能領到的退休金也會隨年齡增加，具體如下：
若選擇基本計劃：從65歲推遲至70歲開始領取，月付金額將增加33.3%。平均每推遲一年，月付金額增長約6.0%。 若選擇標準計劃：從65歲推遲至70歲開始領取，月付金額將增加34.7%。與基本計劃相似，平均每推遲一年，月付金額增長約6.2%。 若選擇遞增計劃：從65歲推遲至70歲開始領取，月付金額將增加38.1%。平均每推遲一年，月付金額增長約6.7%。
推遲起始領取年齡不僅影響你的CPF LIFE月度支付額，還會影響你隨時間累積獲得的總支付金額以及留下的遺產數額。
以下數據展示將起始年齡從65歲推遲至70歲對累計支付額和遺產繼承的影響。
若你在75歲去世，選擇65歲開始領取可能比70歲更划算。但若活到平均預期壽命（約84歲），選擇70歲開始領取CPF LIFE款項預計收益更高。
此外，若選擇推遲卻在70歲前去世，你的公積金儲蓄將完全未進入CPF LIFE計劃。這筆資金仍保留在你的公積金退休帳戶中，因此受益人有權獲得全額繼承——包括累計利息收益。
需注意的是，你從CPF LIFE計劃中提取的總額永遠不會低於投入金額。例如：若你在75歲去世，且已從65歲開始領取CPF LIFE款項，你可能僅從該計劃獲得約205,920新元。
但你對CPF LIFE計劃的投入本金（55歲時退休帳戶中213,000新元的全額退休存款加上累計利息）將略高於315,000新元。
因此你的受益人有權獲得約109,080新元的差額補償（不含參與CPF LIFE計劃後的任何利息收益）。
若希望留下更多遺產，將領取起始年齡從65歲推遲至70歲似乎是合理選擇。你也可通過綜合評估累計支付額和遺產繼承金額，決定參與哪種計劃以及推遲領取CPF LIFE月度款項的時長。
