隨著小夥伴們收入的不斷上升，如何合理避稅就是大家每年在繳稅季討論最多的話題。此外隨著年齡的增加，大家也慢慢開始考慮養老的問題：如何合理地配置自己的資產，可以讓自己退休之後有一份充足的保障？
今天就給大家介紹新加坡政府為民眾設計的理財神器：CPF帳戶和SRS帳戶，既能做到減稅的同時，又可以滿足養老的需求。
01 「減稅+養老」的理財理念
首先，新加坡的抵稅的原理是在Taxable Income(也就是你去年的年收入)的基礎上減去當年的抵稅項目，從而降低Taxable Income。新加坡政府設置了很多抵稅項目，而其中比較常見的就是CPF和SRS帳戶，其他抵稅項目的詳情可以閱讀 新加坡抵稅攻略。大家可以對CPF和SRS的帳戶進行充值，充值部分的金額是可以進行抵稅的，從而降低了納稅額。
政府設置CPF和SRS帳戶的初衷則是為了幫助廣大民眾建立養老帳戶，讓大家在年輕的時候強制儲蓄(CPF和SRS帳戶裡面的錢一般是不能取出的)，等到年長後再慢慢取出以保證退休後的收入(CPF一般是65歲開始領取，SRS一般是63歲開始領取)。政府之所以會把這兩項加入抵稅項目就是為了鼓勵民眾在年輕時做好養老規劃，保障樂齡人士的退休收入，從而減輕政府的負擔。
而存到CPF和SRS帳戶裡面的錢雖然不能取出，但是可以購買理財產品，這樣帳戶中就可以積累更多的養老金。
總的來說，通過對CPF和SRS帳戶進行充值，首先可以降低本年度的納稅額。其次充值進去的錢可以再購買理財產品，在不占用額外現金流的情況下做好了養老規劃，最後達到了減稅養老兩不誤的效果！
02 新加坡公積金CPF
在中國，五險一金是勞動者所享有的社會保險福利。相應的，新加坡政府推出的CPF(Central Provident Fund)就是新加坡的公積金，僅有居民可以享受該福利(PR&公民)。法律規定，每一位參與者都必須按月繳納一定比例的工資，其僱主也需以參與者的工資為基準，為其繳納一定比例的公積金，並統一由政府進行管理。具體了解可以參考詳細介紹：
CPF contribution rate
CPF帳戶除了可以靈活支配使用並為養老進行儲蓄外，還具備減稅屬性，主要有兩種方式，強制繳納和充值繳納。
強制繳納
成為新加坡永久居民或者公民之後，新加坡規定公司和員工按照工資的一定比例繳納收入到個人的CPF帳戶，一般為員工繳納20%，公司繳納17%，減稅的上限為20400新幣。
舉例說明: 一名員工年收入50000新幣，其中公司交了8500新幣，自己交了10000新幣進入CPF，實際發的工資為40000新幣，那麼個人用於計算Taxable Income的就只有40000新幣。
充值繳納
如果希望獲得更高的免稅額度，個人也可以主動給自己CPF裡面的Special/Retirement/Medisave帳戶充值來進行減稅。分別可以給自己以及家人減免8000新幣的Taxable Income，最多一共減免16000新幣。適用於減稅的家人為: 父母及祖父母、配偶的父母及祖父母、配偶和自己的兄弟姐妹。
03 補充退休帳戶SRS
什麼是SRS帳戶
SRS全稱為Supplementary Retirement Scheme，是新加坡針對公民、PR、S pass和EP等身份推出的自願性質的補充退休帳戶。
顧名思義，這個帳戶是為了幫助個人更好地規劃自己的養老生活，新加坡政府會鼓勵大家把錢存進這個帳戶，並且鼓勵大家到退休(63歲)之後再拿出來花。
這裡需要注意的是，SRS帳戶是銀行帳戶的一種，可以在新加坡的三大銀行DBS、OCBC或UOB進行開戶，開好之後屬於你銀行戶口的一個子帳戶。整個開戶流程在網銀上就可以完成，然後就可以把錢從普通帳戶轉到SRS帳戶。
以DBS為例，可以直接在其官網點擊Apply Now開設SRS帳戶，或者到任意Branch找工作人員指導開設也可以~
SRS帳戶如何減稅
SRS的優勢在於，你往SRS帳戶轉了一筆錢，當年的Taxable Income就可以自動減少同樣的數額，相當於養老減稅兩不誤！
每年個人可以通過SRS來減少的Taxable Income是有一個上限的，新加坡公民和PR為15300新幣，外國人為35700新幣。
從SRS帳戶取錢的時間點非常關鍵，具體區別如下：
因此，新加坡設立的規定基本是沒有空子可鑽的。除非你今年的收入很高，然後選擇在之後某一年收入很少的時候取錢，並且兩年的個稅差值大於5%才是「有利可圖」的。
舉一個例子說明：小明今年收入為120000新幣，要交的稅為7950新幣。假如他把15300新幣轉進SRS帳戶，可以少交的稅為15300x11.5%=1759.5新幣。轉進去的這筆錢就當做是自己的養老金了，其實也是非常划算的。
更多關於SRS的詳情，可以參考新加坡稅務局的官網介紹：
https://www.iras.gov.sg/taxes/individual-income-tax/basics-of-individual-income-tax/special-tax-schemes/srs-contributions
04 適合的儲蓄計劃
在了解了CPF和SRS帳戶的工作原理之後，接下來就是考慮如何高效地使用帳戶中的錢，以獲取更好的投資回報。因為SRS帳戶的利息是很低的，一般只有0.05%。所以如果只是單純把錢放到SRS中，等到63歲之後再取出就會損失不少的利息。這時我們就可以考慮購買保險產品中的儲蓄計劃，這樣就可以在不占用額外現金流的情況下，同時做好了一份養老規劃！
儲蓄計劃是由保險公司發行的以獲取穩定儲蓄回報率為目的的理財類保險產品，由於其存款周期比較長，存款目的比較明確，因此稱之為儲蓄計劃。
簡單來說，儲蓄計劃是一種適合絕大部分人的理財產品，除了簡單的預期收益，更重要的是它是一種保本的產品。保險公司的儲蓄計劃的回報率相對穩定，不會在在目前經濟動盪的大環境下收益忽高忽低，除了類似於銀行定期的整存整取，也可以選擇更適合上班族的零存整取(每月存入一筆錢，到期後一起取出)和零存零取(每月存入一筆錢，一定期限後，根據自己需求每月、每年取出部分，或者一次性全部取出)。不同的存取方式用於服務不同的儲蓄目的，從而使客戶獲取最佳的儲蓄回報。
定期儲蓄
特點
零存整取，回報率比銀行定期高
付款期
5-30年
取款期
10-30年後
潛在回報率
年化2.61% - 4.03%左右(時間越長，回報率越高)
適合人群
有長期的儲蓄計劃，追求高回報率，同時對資金流動性需求不高的客戶
生活實例
A同學月薪5000新幣，長期定居在新加坡生活。為了之後能有一個更好的生活，決定每個月為自己存儲1000新幣。了解了銀行定存年利率雖然較高，但會時刻隨著金融環境加息降息的影響而波動，且存儲周期較短。而長期的儲蓄計劃最高預計年化則有4%左右，於是他為自己購買了一份定期儲蓄計劃。
儲蓄方案
首個5年內，每月自動存入1000新幣，5年內一共存入6萬新幣。首個5年結束以後，便不再需要每月存錢了，只需等10年之後一次性取回約73000新幣。這裡注意的是，假如期滿之後其實沒有用錢的需求，也必須把錢全部取出，不能繼續保留儲蓄保單繼續增值。
靈活儲蓄
特點
靈活度高，回報率比銀行活期高
付款期
5/10/15/20年
取款期
15/18/19/20年後
潛在回報率
年化4%左右
適合人群
有長期的儲蓄計劃，沒有一個明確的資金使用期限，但希望能夠靈活取用的客戶
生活實例
B同學月薪5000新幣，打算定居在新加坡生活。他早早就有著儲蓄越早開始越好的意識，希望為自己配置一個相對靈活的儲蓄計劃。既可以提供比銀行活期利率高的回報率以尋求資產的增值，又能提供一定的靈活性來滿足自己之後生活上的各種需求。
儲蓄方案
首個5年內，每月自動存入1000新幣，5年內一共存入6萬新幣。首個5年結束以後，便不再需要每月存錢了。等到15年之後，可以根據自己的需要取出部分或者全部資金，例如每月取出500新幣，或者每年取出5000新幣，剩餘部分會留在帳戶中不斷增值。他也可以選擇在某個時刻，將資金全部取出，用於購房或者進行別的投資，然後保單結束。
假設B同學希望某年後一次性取出，那麼與年數對應的保證價值和預估價值，如下圖所示：
保證價值為：假設出現經濟危機、公司破產等極端情況，也會根據合同支付給客戶的保本價值。
預估價值為：假設公司正常運營，結合過往回報數據和未來測算的指導參考價值。
這個產品的好處在於：如果有需要可以在任何一年取出全部或者部分價值(15年後保本)，如果沒有特別需要，可以一直放在那裡，每年按照相應的增長速率進行增值，一直到受保人130歲，保單才會終止，保單持有人獲得所有積累的價值。
結 語
總的來說，合理地使用好CPF和SRS帳戶的話，不僅可以為未來的養老做好儲蓄，還可以在當下省下一筆不小的稅費。
