随着小伙伴们收入的不断上升，如何合理避税就是大家每年在缴税季讨论最多的话题。此外随着年龄的增加，大家也慢慢开始考虑养老的问题：如何合理地配置自己的资产，可以让自己退休之后有一份充足的保障？
今天就给大家介绍新加坡政府为民众设计的理财神器：CPF账户和SRS账户，既能做到减税的同时，又可以满足养老的需求。
01 “减税+养老”的理财理念
首先，新加坡的抵税的原理是在Taxable Income(也就是你去年的年收入)的基础上减去当年的抵税项目，从而降低Taxable Income。新加坡政府设置了很多抵税项目，而其中比较常见的就是CPF和SRS账户，其他抵税项目的详情可以阅读 新加坡抵税攻略。大家可以对CPF和SRS的账户进行充值，充值部分的金额是可以进行抵税的，从而降低了纳税额。
政府设置CPF和SRS账户的初衷则是为了帮助广大民众建立养老账户，让大家在年轻的时候强制储蓄(CPF和SRS账户里面的钱一般是不能取出的)，等到年长后再慢慢取出以保证退休后的收入(CPF一般是65岁开始领取，SRS一般是63岁开始领取)。政府之所以会把这两项加入抵税项目就是为了鼓励民众在年轻时做好养老规划，保障乐龄人士的退休收入，从而减轻政府的负担。
而存到CPF和SRS账户里面的钱虽然不能取出，但是可以购买理财产品，这样账户中就可以积累更多的养老金。
总的来说，通过对CPF和SRS账户进行充值，首先可以降低本年度的纳税额。其次充值进去的钱可以再购买理财产品，在不占用额外现金流的情况下做好了养老规划，最后达到了减税养老两不误的效果！
02 新加坡公积金CPF
在中国，五险一金是劳动者所享有的社会保险福利。相应的，新加坡政府推出的CPF(Central Provident Fund)就是新加坡的公积金，仅有居民可以享受该福利(PR&公民)。法律规定，每一位参与者都必须按月缴纳一定比例的工资，其雇主也需以参与者的工资为基准，为其缴纳一定比例的公积金，并统一由政府进行管理。具体了解可以参考详细介绍：
CPF contribution rate
CPF账户除了可以灵活支配使用并为养老进行储蓄外，还具备减税属性，主要有两种方式，强制缴纳和充值缴纳。
强制缴纳
成为新加坡永久居民或者公民之后，新加坡规定公司和员工按照工资的一定比例缴纳收入到个人的CPF账户，一般为员工缴纳20%，公司缴纳17%，减税的上限为20400新币。
举例说明: 一名员工年收入50000新币，其中公司交了8500新币，自己交了10000新币进入CPF，实际发的工资为40000新币，那么个人用于计算Taxable Income的就只有40000新币。
充值缴纳
如果希望获得更高的免税额度，个人也可以主动给自己CPF里面的Special/Retirement/Medisave账户充值来进行减税。分别可以给自己以及家人减免8000新币的Taxable Income，最多一共减免16000新币。适用于减税的家人为: 父母及祖父母、配偶的父母及祖父母、配偶和自己的兄弟姐妹。
03 补充退休账户SRS
什么是SRS账户
SRS全称为Supplementary Retirement Scheme，是新加坡针对公民、PR、S pass和EP等身份推出的自愿性质的补充退休账户。
顾名思义，这个账户是为了帮助个人更好地规划自己的养老生活，新加坡政府会鼓励大家把钱存进这个账户，并且鼓励大家到退休(63岁)之后再拿出来花。
这里需要注意的是，SRS账户是银行账户的一种，可以在新加坡的三大银行DBS、OCBC或UOB进行开户，开好之后属于你银行户口的一个子账户。整个开户流程在网银上就可以完成，然后就可以把钱从普通账户转到SRS账户。
以DBS为例，可以直接在其官网点击Apply Now开设SRS账户，或者到任意Branch找工作人员指导开设也可以~
SRS账户如何减税
SRS的优势在于，你往SRS账户转了一笔钱，当年的Taxable Income就可以自动减少同样的数额，相当于养老减税两不误！
每年个人可以通过SRS来减少的Taxable Income是有一个上限的，新加坡公民和PR为15300新币，外国人为35700新币。
从SRS账户取钱的时间点非常关键，具体区别如下：
因此，新加坡设立的规定基本是没有空子可钻的。除非你今年的收入很高，然后选择在之后某一年收入很少的时候取钱，并且两年的个税差值大于5%才是“有利可图”的。
举一个例子说明：小明今年收入为120000新币，要交的税为7950新币。假如他把15300新币转进SRS账户，可以少交的税为15300x11.5%=1759.5新币。转进去的这笔钱就当做是自己的养老金了，其实也是非常划算的。
更多关于SRS的详情，可以参考新加坡税务局的官网介绍：
https://www.iras.gov.sg/taxes/individual-income-tax/basics-of-individual-income-tax/special-tax-schemes/srs-contributions
04 适合的储蓄计划
在了解了CPF和SRS账户的工作原理之后，接下来就是考虑如何高效地使用账户中的钱，以获取更好的投资回报。因为SRS账户的利息是很低的，一般只有0.05%。所以如果只是单纯把钱放到SRS中，等到63岁之后再取出就会损失不少的利息。这时我们就可以考虑购买保险产品中的储蓄计划，这样就可以在不占用额外现金流的情况下，同时做好了一份养老规划！
储蓄计划是由保险公司发行的以获取稳定储蓄回报率为目的的理财类保险产品，由于其存款周期比较长，存款目的比较明确，因此称之为储蓄计划。
简单来说，储蓄计划是一种适合绝大部分人的理财产品，除了简单的预期收益，更重要的是它是一种保本的产品。保险公司的储蓄计划的回报率相对稳定，不会在在目前经济动荡的大环境下收益忽高忽低，除了类似于银行定期的整存整取，也可以选择更适合上班族的零存整取(每月存入一笔钱，到期后一起取出)和零存零取(每月存入一笔钱，一定期限后，根据自己需求每月、每年取出部分，或者一次性全部取出)。不同的存取方式用于服务不同的储蓄目的，从而使客户获取最佳的储蓄回报。
定期储蓄
特点
零存整取，回报率比银行定期高
付款期
5-30年
取款期
10-30年后
潜在回报率
年化2.61% - 4.03%左右(时间越长，回报率越高)
适合人群
有长期的储蓄计划，追求高回报率，同时对资金流动性需求不高的客户
生活实例
A同学月薪5000新币，长期定居在新加坡生活。为了之后能有一个更好的生活，决定每个月为自己存储1000新币。了解了银行定存年利率虽然较高，但会时刻随着金融环境加息降息的影响而波动，且存储周期较短。而长期的储蓄计划最高预计年化则有4%左右，于是他为自己购买了一份定期储蓄计划。
储蓄方案
首个5年内，每月自动存入1000新币，5年内一共存入6万新币。首个5年结束以后，便不再需要每月存钱了，只需等10年之后一次性取回约73000新币。这里注意的是，假如期满之后其实没有用钱的需求，也必须把钱全部取出，不能继续保留储蓄保单继续增值。
灵活储蓄
特点
灵活度高，回报率比银行活期高
付款期
5/10/15/20年
取款期
15/18/19/20年后
潜在回报率
年化4%左右
适合人群
有长期的储蓄计划，没有一个明确的资金使用期限，但希望能够灵活取用的客户
生活实例
B同学月薪5000新币，打算定居在新加坡生活。他早早就有着储蓄越早开始越好的意识，希望为自己配置一个相对灵活的储蓄计划。既可以提供比银行活期利率高的回报率以寻求资产的增值，又能提供一定的灵活性来满足自己之后生活上的各种需求。
储蓄方案
首个5年内，每月自动存入1000新币，5年内一共存入6万新币。首个5年结束以后，便不再需要每月存钱了。等到15年之后，可以根据自己的需要取出部分或者全部资金，例如每月取出500新币，或者每年取出5000新币，剩余部分会留在账户中不断增值。他也可以选择在某个时刻，将资金全部取出，用于购房或者进行别的投资，然后保单结束。
假设B同学希望某年后一次性取出，那么与年数对应的保证价值和预估价值，如下图所示：
保证价值为：假设出现经济危机、公司破产等极端情况，也会根据合同支付给客户的保本价值。
预估价值为：假设公司正常运营，结合过往回报数据和未来测算的指导参考价值。
这个产品的好处在于：如果有需要可以在任何一年取出全部或者部分价值(15年后保本)，如果没有特别需要，可以一直放在那里，每年按照相应的增长速率进行增值，一直到受保人130岁，保单才会终止，保单持有人获得所有积累的价值。
结 语
总的来说，合理地使用好CPF和SRS账户的话，不仅可以为未来的养老做好储蓄，还可以在当下省下一笔不小的税费。
