新加坡公積金（CPF）制度即將迎來新一輪關鍵調整。
自 2026年1月1日 起，多項與 醫療儲蓄、退休規劃及投資安排 密切相關的重要變化將正式生效。
本篇文章將為你 系統拆解 以下重點：
BHS（基本保健存款）最新上調
MA 超額資金的「溢出機制」如何運作
CPF 各帳戶利率對比
新加坡中央公積金局（CPF Board）已確認：
自 2026 年 1 月 1 日起，
65 歲以下會員的 BHS（Basic Healthcare Sum）
將從 75,500 新元 → 提高至 79,000 新元
換句話說：
MA 帳戶 不能無限累積，一旦超過 BHS，就會觸發「溢出機制」。
當你的 MA 存款 超過 BHS 基準線 後，CPF 系統會自動幫你重新分配資金，確保資產持續獲得利息回報（至少 2.5%）
不同年齡，對應不同流向：
55 歲以下
超額資金 → 轉入 特別帳戶（SA）
55 歲及以上
超額資金 → 轉入 退休帳戶（RA）
只有一種例外情況
當你的 SA / RA 已達到 Full Retirement Sum（FRS）：
MA 的超額部分才會轉入 普通帳戶（OA）
重點提醒：
BHS 上調 ≠ 好壞之分
它意味著——你必須把更多資金鎖定在 CPF 體系內。
在全球利率波動、通脹長期存在的背景下，僅靠被動累積 CPF，是否足夠？
當前 CPF 利率結構
普通帳戶（OA）
基本利率：2.5%
55歲以下會員
其中 OA（普通帳戶）部分上限為 20,000 新元
首 60,000 新元：額外 +1%利率
55歲及以上會員
其中 OA部分上限為 20,000 新元
首 30,000 新元：額外 +2%利率
接下來的 30,000 新元：額外 +1%利率
特別帳戶（SA）：4%
醫療帳戶（MA）：4%
退休帳戶（RA）：4%
顯而易見：
SA / MA / RA 的利率顯著高於 OA
為降低不必要的成本與利益衝突，新加坡政府已採取多項措施：
2018 起：逐步加強投資監管
2020 年 10 月起：
禁止收取前端銷售費用
平台管理費上限 0.4%
BHS 上調、制度持續收緊，釋放出一個清晰信號：
CPF 的核心目標，始終是保障長期醫療與退休生活
The Straits Times
CPF Basic Healthcare Sum to rise to $79,000 for those under 65 from Jan 1
https://www.straitstimes.com/singapore/cpf-basic-healthcare-sum-to-rise-to-79000-for-those-under-65-from-jan-1
The Business Times
CPF interest rates to hold steady in Q1; Basic Healthcare Sum raised to S$79,000
https://www.businesstimes.com.sg/singapore/cpf-interest-rates-hold-steady-q1-basic-healthcare-sum-raised-s79000
