最新新加坡單一家族辦公室13O/U申請流程更新
來源：新加坡金管局（MAS）
從2024年10月1日起，所有新提交的單一家族辦公室13O/U申請必須附有由新加坡金管局指定的六家背景調查服務商出具的背景調查報告，預計背景調查報告的出具需要兩周時間。
背景調查將審查以下信息：
✔基金公司
✔單一家族辦公室（SFO）
✔基金公司和SFO的最終受益人、股東和董事
✔最終受益人的直系親屬
✔SFO的高級管理人員和投資專業人士
✔對最終受益人財富來源有貢獻的個人和公司
✔如果基金公司的結構為信託，則包括信託的設立人和受益人
指定的6家篩查服務商（Screening Service Providers,簡稱SSP）分別為：
1.Avvanz
2.BDO Advisory
3.DC Frontiers
4.Ernst & Young Advisory（安永）
5.KPMG Services （畢馬威）
6.PwC （普華永道）
增加背景調查流程的目的
在2023年新加坡特大洗錢案件之後，本地金融機構的合規監管更加嚴格，此次針對單一家族辦公室13O &13U稅務豁免申請增加背景調查流程，主要目的是加強對單一家族辦公室的監管和合規性審查，確保新加坡的金融環境更加安全和透明。我們分析，這項措施旨在：
1.防範金融犯罪和洗錢行為：通過深入了解基金公司及其相關人員的背景信息，可以有效識別和防範潛在的金融犯罪活動，包括洗錢和恐怖主義融資。
2.確保受益人和管理層的誠信：背景調查有助於確認基金公司、單一家族辦公室及其最終受益人和高級管理層的誠信和可信度，這有助於維護新加坡金融市場的聲譽和穩定。
3.提高合規性標準：背景調查流程的增加，促使單一家族辦公室遵守更嚴格的合規標準，這不僅有助於保護投資者的利益，也有助於新加坡作為全球金融中心的地位。
此措施也是對2023新加坡特大洗錢案件的回應，體現了新加坡金管局加強金融監管和合規的決心。
增加背景調查流程的後續影響
•加強監管與合規性：新的政策旨在加強對家族辦公室的監管，確保其合法合規運營，這將顯著提高審核過程的透明度和合規性，有助於防範潛在的洗錢和非法融資風險。此外，要求提交詳細的背景調查報告也意味著家族辦公室的運作必須更加透明，以符合監管標準，從而增強對新加坡金融市場的信任。
• 流程調整與現有政策保持一致：此次調整僅在申請流程上做出了補充，並未改變單一家族辦公室稅務豁免申請的基本條件和相關遞交程序。儘管如此，鑒於最近一年內家族辦公室稅務豁免政策和要求的頻繁變動，建議申請人聯繫我們的專業顧問了解最新的政策和要求。
• 新加坡金融管理局指定了6家背景調查機構服務商，背景調查報告的出具時間在2周左右。申請人在10月1號之後提交家族辦公室稅務豁免申請，將會有額外的背調機構費用支出。
MAS將在2024年9月4日舉辦線下會議就此進行詳細說明
