新加坡，凭借其得天独厚的地理位置、蓬勃的融资生态系统、成熟的金融政策体系、优越的营商环境和廉洁高效的政府运作，成为中国企业“走出去”的重要桥头堡。
据统计，目前在新加坡注册登记的中资企业超过8500家，行业涵盖贸易、金融、航运、基础设施、物流、房地产等多个行业。
然而，在正常投资资金踊跃流入的同时，一些来源不明、企图浑水摸鱼的资金也悄然潜入。
2023 年该国成功破获有史以来最大规模的洗钱案件，涉案金额高达 30 亿新元，被视为亚洲地区最为重大的洗钱案件之一。
鉴于此，新加坡内政部（MHA）当机立断，紧急颁布新法令，剑指洗钱罪行，全方位提升新加坡执法机构追查及提控洗钱罪行的能力。
法令明确规定，各类金融机构必须切实履行客户尽职调查（CDD）、严密监控并及时报告可疑交易、妥善保存交易记录等职责，筑牢防范和打击洗钱活动的坚固防线。
该法案实施后，对“贪污、贩毒与严重罪案（没收利益）法令”进行了关键修订：
其一，允许控方绕开洗钱案复杂繁琐的调查程序。
只要控方能够排除一切合理怀疑，确凿证明被告知晓或有合理理由相信所经手资金为赃款，即可成功说服法庭将被告定罪。
此前，控方提控洗钱罪行时，面临诸多难题，需证明流入新加坡的赃款为某起罪案的犯罪所得。
若案件发生在国外，还须艰难举证款项出处及流入新加坡的完整途径，而能否取得所需证据，往往受制于外国受害人、机构与有关当局的配合意愿，致使新加坡执法机构屡屡受挫。
其二，增设第 3 附件，将境外严重环境犯罪列为“洗钱上游”罪名。
鉴于非法采矿、废料贩运及非法伐木等犯罪活动，在新加坡此前并不构成严重罪名，导致执法机构无法对境外环境罪衍生的洗钱案展开调查。
新法令的出台，赋予执法机构权力，一旦怀疑流入新加坡的赃款源自此类境外罪案，即可依法着手调查。
同时，该法案还修订了“所得税法令”、“消费税法令”、“进出口管制法令”及“自由贸易区法令”，进一步强化监管机构辨识洗钱、恐怖主义融资以及扩散融资的能力。
其中，“国内税务局”与“关税局”可与“商业事务局”辖下的“可疑交易报告办公室”共享税务与贸易数据，借助这些丰富数据，该办公室能够更全面、精准地进行风险分析，为执法与监管机构提供更充足的情报支持，以便及早采取有效的反制措施。
此外，“房地产代理理事会”及“会计与企业管制局”等负责监管反洗钱与反恐融资活动的协助机构，亦可获取受监管机构提交的可疑交易报告，全方位织密金融安全网。
在处置潜逃嫌犯的洗钱资产方面，修订后的“刑事诉讼法令”提供有力依据：
法庭一旦确认潜逃嫌犯正受调查，与之相关的资产将继续扣押，严禁处置；
潜逃嫌犯若想申请取回被扣押的资产，必须亲自向执法人员报到，全力协助调查；
法庭有权综合考量资产来源是否合法，以及是否归还给第三方，即便第三方未涉犯罪，也不得以资产是礼物为由索讨资产。
“赌场管制法令”也迎来修订。
“赌博管制局”被赋予权力，要求赌场业者在对客户进行尽职调查时，不仅要调查是否涉及洗钱及恐怖主义融资，还须监测扩散融资的风险。
同时，以往单笔现金交易 1 万新币或以上，或存款 5000 新币或以上，业者才需进行客户尽职调查，如今该门槛已降低至 4000 新币或以上。
在金融监管领域，新加坡银行等金融机构也开始大幅收紧政策，持续加强对个人客户的审查力度。
尤其是那些持有瓦努阿多、多米尼克、柬埔寨、塞浦路斯等小国护照，且原籍中国的客户，审查程序愈发严格，旨在从源头上杜绝非法资金的流入，守护新加坡金融市场的纯净与稳定。
新加坡这一系列雷厉风行的举措，彰显了其维护金融秩序、打击洗钱犯罪的坚定决心，也为全球金融监管提供了宝贵的经验借鉴。
