新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

2020-09-07     462

在经济增长中积累了大量财富的企业家及高净值人士,近些年越来越寻求财富的控制和家族的长期繁荣。这一改变极大地推动了家族办公室的发展。过去10年,全球涌现出许多家族办公室。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

越来越多数据显示:高净值群体通过建立这种离岸结构,不仅有助于财产管理、财富增值,还能帮助家族获取海外身份。

1.什么是家族办公室?

家族办公室,简单来说就是通过现代企业管理制度体系,为超高净值家族提供海外投资、资产配置,移民规划及家族财富传承等服务,有效保持家族凝聚力,使家族财富可持续传承的一种企业架构。

新加坡金管局在今年指出,从2016年到2019年,新加坡家族办公室数增长四倍。在德勤会计师事务所2019年针对各国财富管理竞争力调查中,新加坡位居第二,仅次于瑞士。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

数据来源:DMC

新加坡整体资产管理规模在2019年底达3.43兆元新币,从2013年以来整体规模成长近一倍。如此好成绩,足以证明新加坡在家族办公室的耕耘已经开花结果。

随着亚太地区经济的发展,亚洲企业家们逐渐从财富积累期,跨越到了家族传承期。超高净值家族数量的增加,使得家族办公室逐渐在亚洲开始流行起来。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

2.家族办公室在新加坡

新加坡现行法律没有对“家族办公室”一词进行界定。但是,新加坡作为众多海外基金设立地中的佼佼者,以政权稳固和亲商环境著称,拥有丰富的投资资源和财富管理人才。

新加坡政府欢迎高净值家族在本地成立基金(离岸/在岸管理的基金机构)及家族办公室,并对成功成立的基金机构提供税收激励和优惠。

凭借亚洲中心的地理位置,纵观亚太地区财富管理与传承的趋势与方向,新加坡是亚洲高净值家族成立家族办公室的理想地点。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

新加坡经济发展局(EDB)推行的“全球商业投资者计划”(Global Investor Programme,GIP),对全球富豪抛出橄榄枝。该计划中的方案C就是家族办公室方案(Family Office Option) 。

外国投资者在新加坡成立开设公司并自雇申请就业准证EP,通过该准证,居住两年之后全家可获得新加坡永久居民身份。

3.家族办公室常见架构

新加坡家族办公室的架构就是主申请人在新加坡设立由自己或家庭成员一起成立的两家公司, 一个是基金公司, 一个是家族办公室。

家族办公室向基金实体(在新加坡注册成立的法人公司)提供基金管理服务,适用于新加坡基金的税收豁免计划(13X/13R/13CA)。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

基金经理(主申请人)通过家族办公室管理本人或者本家族的自有资产,获得工作准证(EP)。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

基金公司成立要求:

1、基金法人公司注册地:新加坡;

2、基金经理法人注册地:在新加坡注册成立的法人公司;

3、基金经理:在新加坡金融管理局注册或者持有CMS执照 或者豁免(如果基金经理管理自有个人资金)。关于执照豁免, 新加坡金融管理局会要求基金经理书面确认情况属实;

4、基金开支规定:每年本地业务支出最少20万新币;

5、基金规模:500万美金起

4.基金税收激励计划

在新加坡成立的基金满足特定条件后,可以申请更优惠的免税政策。目前新加坡基金可以申请的税收激励计划有3种。

1.离岸基金税收激励计划 – 13CA (Offshore Fund Tax Incentive Scheme – 13CA);

2.在岸基金税收激励计划 – 13R (Onshore Fund Tax Incentive Scheme – 13R);

3.增强型基金税收激励计划 – 13X (Enhanced Tier Fund Tax Incentive Scheme – 13X);

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

新加坡政府每5年会更新一次基金税收激励计划,最新版本的有效期至2024年12月31日。申请以上3种基金税收激励计划均需要满足以下2个条件:

1.基金经理需要在新加坡金融管理局(MAS)注册或持有CMS执照。若基金经理管理自有个人资产则可以获得执照豁免*。

*申请执照豁免的基金经理需按MAS要求提交相关证明,确认管理本人或本家族的自有资产情况属实。

2.家族办公室必须是新加坡注册的本地公司。

家族办公室需要雇佣至少3个资深投资人(每人月薪不少于3500新币)基金管理人无需长期居住在新加坡,但需要安排183天时间在新加坡以证明基金管理人有执行其投资职责。

根据新加坡人力部规定,申请新加坡就业准证(Employment Pass)月薪必须至少达到3600新币。今年5月起,就业准证的最低月薪将上调到3900新币。

5.为何选择新加坡?

新加坡不仅在建构家族办公室体系一事上领先于亚太地区各个国家,新加坡还致力于创建友善的金融环境。

同时,新加坡是东盟成员国,东盟10国零关税自由贸易;东盟10国与中国签署自由贸易协定即“10+1”。“东盟XX”制造产品更容易进入欧盟和美国市场,有效突破国际贸易壁垒。

企业出海或赴新加坡创业,可以自雇形式为自己申请EP就业准证,并在居住两年后为家人申请永居资格,实现经商和移民的双重获益。

6.设立家族办公室能够帮我移民到新加坡?

会获得的身份有

直接获得新加坡永久居民(Permanent Residence,简称PR)身份 - 新加坡全球商业投资者项目(Global Investor Program 简称GIP)(由新加坡经济发展局EDB审批)下的家族办公室

- 新加坡工作签证(Employment Pass,简称EP)- 配合13R或者13X税务豁免条例。后续通过工作签证申请新加坡永久居民。

新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划
新加坡家族办公室,高净值人群的财富传承计划

转载请注明来源:狮城新闻