最近幾周，陸續收到十幾位外貿朋友的諮詢，多是直接電話撥過來，語氣也比較焦急。
無一例外，說的都是公司帳戶收款遇到問題。
「 銀行審核非常嚴格， 我這邊不是一次兩次了， 款已收到又因為各種合同、 單據不符的問題被退回， 而且入帳美金還需要立即結算人民幣！
」 銀行一系列鐵面無情的操作背後，理由是銀行在國家反避稅、反洗錢和反腐敗政策的壓力下，對客戶的審核要求在全面升級。向我訴苦諮詢的客戶之多，也側面反映了此次行動殺傷力之強。
分析一下：這一批遇到問題的主要指向了在中國銀行開立了離岸帳戶的客戶，源於中行5月8日頒布的《進一步加強國際業務反洗錢及制裁合規管理工作方案》，這裡跟外貿企業主相關的主要就是NRA和OSA帳戶的審查嚴格。下面詳細解讀下：
1 帳戶被標誌NRA和OSA
NRA帳戶Non-ResidentAccount，即非居民帳戶。
國家外匯管理局於2009年推出的，境外機構在中國境內銀行業金融機構開立的帳戶，帳戶名稱里有NRA標誌。
OSA帳戶Offshoreaccount帳戶, 即境內銀行離岸業務部開立的離岸帳戶。
帳戶名稱里有OSA標誌。
2 對帳戶如何審查嚴格的：
前文提到了，對於NRA和OSA帳戶，都不能直接收款了，需要提交合同、發票、報關單、運輸單據等資料進行合規審核和監控名單篩查後，匯入款項才能解付入帳。
除了中國銀行，早期很多外貿企業朋友開在浦發、交行和平安的也都頻繁遇到過同樣問題。
前兩年很多把離岸帳戶開在香港的外貿客戶也是因為這個問題備受折磨，很多客戶遇到了帳戶被關閉和凍結的情況。
3 當下我該如何解決問題？
自從全球CRS信息交換、反避稅反洗錢政策實施以來，國內和香港的離岸帳戶一直陸陸續續出現審查嚴格、關戶凍結的疼痛中。
司馬移出國給外貿企業主的專業建議是：
早做打算
提前做好備用方案
以防後續出現問題
影響國內外業務
甚至帶來更嚴重損失
綜合評估看，在新加坡成立公司和開立銀行帳戶是比較好的替代方案。
此外，用新加坡公司跟海外客戶進行業務往來對於外貿企業主有兩大優勢：
1）新加坡貿易自由，沒有外匯管制
用新加坡公司及銀行帳戶收款沒有限制，只要是正規貿易都能順利入帳，方便快捷，可以解決收款難的問題；
2）低稅
新加坡稅率較低，企業所得稅僅17%，新公司成立首三年還能享受稅收優惠；
並且新加坡是單一稅制，沒有股東個人分紅稅，後續公司利潤分給股東個人就不用再交稅了。
