新加坡商人因欺诈和洗钱被判刑，涉及660万新元假发票和服务税退款

新加坡商人因欺诈和洗钱被判刑，涉及660万新元假发票和服务税退款

新加坡一名在中国居住的商人因涉嫌通过伪造发票和清单，非法获取约660,100新元（约合495,600美元）的商品及服务税（GST）退款而被判刑。这名59岁的印尼国籍新加坡永久居民，Adi Djusman，因GST和洗钱罪名于周一（12月18日）被判处约三年监禁。

Adi Djusman是两家公司的唯一董事，他利用虚假的发票和清单，在2015年1月至2019年12月间为Multi-Eka Trading提交了20份GST退款申请，以及在2015年1月至2020年1月间为Sui Jaya提交了21份GST退款申请。这导致新加坡税务局（IRAS）向这两家公司支付了本不应支付的款项。

税务调查后发现，这两家公司在申请退款期间并未进行任何实际业务。所有GST退款申请均为虚假，Adi在初步询问期间向IRAS官员提交了假发票和清单。调查还发现，Adi在犯罪期间居住在中国，没有已知的收入来源。

这些欺诈性的GST退款被定期存入他的两家公司在新加坡的银行账户。Adi会在每个季度末返回新加坡，使用跨境汇款服务提供商将GST退款汇往他和妻子在中国的银行账户。总共，他将约523,460新元的欺诈性GST退款汇往海外。

他还使用部分GST退款向其公司名下的中央公积金账户缴款，以制造公司有实际业务运营的假象。这构成了洗钱罪——通过GST逃税，将犯罪所得从新加坡转移。

IRAS通过其定期对各行业进行的合规计划发现了此案，该计划旨在确保税收合规。IRAS使用数据分析和“先进的统计工具”检测到异常情况。

提交虚假GST退款申请的罪犯面临最高七年监禁、最高1万新元罚款或两者并处的刑罚，以及三倍未缴税款的罚款。洗钱罪名的定罪者面临最高10年监禁、最高50万新元罚款或两者并处的刑罚