跟我一樣來新加坡學習、現在已經工作了的小夥伴們，現在不是已經成為了PR，就是在申請PR的路上。
許多人變成PR之後一個最大的感受就是突然變「窮」了，因為工資的一部分被強制存進了CPF，真正拿到手上可以花的錢一下子少了許多。
然而提起CPF，很多人卻是既熟悉又陌生。它離我們那麼近，但大多數人卻對它知之甚少。這篇文章就比較概括地說說，CPF到底是啥？它由哪些部分組成？每個部分又分別有什麼作用？
什麼是CPF？
CPF，也就是新加坡的公積金，全稱Central Provident Fund，是新加坡政府自1955年推出的面向新加坡公民和永久居民的社會保障制度。每一位參與者個人和他受僱的企業都必須按月繳納一定比例的工資，由政府進行統一管理和投資，並支付年利率。
CPF本質上是一項強制的退休儲蓄計劃，因為新加坡在政府層面提供的養老福利很有限，必須依靠個人為自己將來的養老存錢。在此之外，CPF的儲蓄也可以用來買房、看病、支付學費等。
CPF的組成部分以及各個部分的用途
個人和公司貢獻的CPF存款會分別進入3個不同的戶頭，即本文標題里提到的OA，SA和MA。
OA（Ordinary Account，普通戶頭）：這裡的存款可以用來支付買房的首付和還房貸、購買CPF授權的投資產品、或者用來支付本人、配偶或子女的全日制教育學費。不過需要注意的是，通過投資獲得的收益還是會被存回到CPF裡面，而且從CPF拿來支付學費的錢也必須連本帶利地還回去。
SA（Special Account，特別戶頭）：SA的「特別」之處在於它嚴格用來積累退休儲蓄，而不像OA一樣可以用於其他開支。此外，這裡的存款也可以用於投資退休相關的金融產品。
MA（Medisave Account，保健儲蓄戶頭）：這部分存款專門用來支付各種醫療開銷，以及購買政府強制的Medishield Life醫療保險。另外絕大多數新加坡人和PR也會用Medisave購買一份額外的個人商業醫療保險，加強自己所能享受的醫療保障。
等到了55歲，CPF則會自動設立一個新的戶頭 —— RA（Retirement Account，退休戶頭）。此時，OA和SA里的儲蓄將被轉入RA，成為退休存款，到達規定年齡後，在公積金終身入息計劃 (CPF LIFE) 或退休存款計劃 (Retirement Sum Scheme) 下，每月提供退休金。
每個月有多少錢進入CPF？
如上表，對於絕大部分人來說，每個月個人需要向CPF繳納月薪的20%，公司再額外補貼月薪的17%。舉個例子，Jonathan的月薪是5000新幣，那麼每個月Jonathan就需要向自己的CPF戶頭貢獻1000新幣，他實際拿到手的薪水就是4000新幣。同時，公司會往Jonathan的CPF戶頭貢獻額外的850新幣，加上他自己的1000新幣，Jonathan的CPF戶頭在這個月就一共存入了1850新幣。
具體到每個戶頭的分配，則隨著年齡增長而不斷變化。整體來說，OA分到的越來越少，MA分到的越來越多，分配到SA的比例則先在50-55歲年齡段上升至頂峰，再在55歲之後驟降。具體比例如下表所示。
最後，CPF的利率如何？
根據現行的利率：
OA的基本年利率為2.5%，SA和MA的基本年利率為4%，55歲之後的RA基本年利率也為4%
CPF存款總額的首60,000新幣享受額外1%的年利率，其中OA部分不超過20,000新幣
對於55歲以上的參與者，CPF存款總額的首30,000新幣再額外享受1%（即高達6%）的年利率
