新加坡個人報稅全攻略!你不可不知的稅務信息

2025年03月22日   •   3420次閱讀

💡 每年報稅季,你準備好了嗎?

新加坡實行全球公認的低稅率體系,但這並不意味著可以忽視報稅。無論你是本地居民還是持有工作準證的外籍人士,只要在新加坡有收入,就必須依法進行申報。

**2024年的個人報稅已經啟動,你是否了解自己的稅務義務,並充分利用了所有合法減免?**今天,我們就來詳細解析新加坡的個人所得稅制度,幫助你做好財務規劃,減少稅務壓力!

📊 📌 1. 誰需要報稅?

📌 如果你是新加坡稅務居民(即在新加坡居住滿183天的個人),並且年收入超過 S$20,000,你必須向**新加坡稅務局(IRAS)**申報所得稅。 📌 如果你的年收入低於S$20,000,則無需報稅,但仍需確認你的稅務身份,以避免未來可能的稅務問題。

📌 自僱人士、自由職業者 也需要報稅,並提交收入證明(如銀行流水、客戶付款記錄等)。

🗓 2. 報稅時間及方式

⏳ 報稅時間:

📅 電子申報截止日期:2024年4月18日

📅 紙質申報截止日期:2024年4月15日

✅ 報稅方式:

🔹 電子報稅(推薦):使用IRAS官網的myTax Portal提交,安全便捷。

🔹 紙質報稅:需填寫相關表格並郵寄至IRAS,但建議優先選擇電子報稅,處理速度更快。

📉 3. 2024新加坡所得稅稅率(居民適用) 新加坡採用累進稅率(Progressive Tax Rate),收入越高,適用稅率越高。應稅收入(新幣)稅率

💡 注意:非稅務居民適用單一稅率 15% 或更高,請根據個人情況查詢具體稅率。

💰 4. 如何合法減免個人所得稅? 報稅時,利用各種稅收減免(Tax Reliefs),可以有效降低應納稅額!以下是2024年最重要的稅務減免措施👇

✅ (1)個人免稅額(Personal Relief)

🔹 適用於所有稅務居民,系統自動計算,符合條件的納稅人可享受S$1,000 - S$8,000不等的免稅額度。

✅ (2)配偶/扶養減免(Spouse/Dependent Relief)

🔹 配偶減免:如果配偶年收入低於S$4,000,可申請S$2,000的稅務減免。

🔹 扶養父母減免:如果贍養年滿55歲以上的父母,可獲得 S$9,000 - S$14,000 的免稅額度。

✅ (3)子女撫養稅務減免(Child Relief)

🔹 每個子女可享S$4,000 - S$7,500 的免稅額度,具體數額取決於子女是否是新加坡公民。

✅ (4)CPF 公積金減免

🔹 受僱人士的 CPF(公積金)繳納部分是免稅的,可有效降低個人應稅收入。

✅ (5)自僱人士的收入減免

🔹 自僱人士可以扣除經營費用(如租金、員工薪資、設備購置等),以減少應稅收入。

✅ (6)繼續教育稅務減免(Course Fees Relief)

🔹 如果你在2024年參加了與工作相關的培訓課程,最多可申請 S$5,500 的減免。

✅ (7)慈善捐款稅務減免

🔹 向政府認可的慈善機構捐款,可獲得 250% 的稅收減免!

📢 5. 如何確保報稅無誤?

💡 合理規劃收入和減免額度,以便在法律範圍內最大程度減少納稅額。

📌 確保收入申報準確:不管是工資收入還是自雇收入,確保所有數據與稅務記錄一致,避免誤報或漏報。

📌 利用所有可用的減免:如CPF、公積金、課程費用、慈善捐款等,優化你的報稅策略!

📌 按時提交報稅表格:逾期未報稅可能會面臨罰款,務必在4月18日前完成申報。