新加坡2025个人税申报:操作流程与常见误区【简单报税 】

2025年03月20日   •   2万次阅读

每年的个人所得税申报对于许多纳税人来说是一项重要任务。为了帮助大家顺利完成2025年的税务申报,我们整理了详细的申报流程,并总结了一些常见的误区,确保您不会因疏忽而影响您的税务合规性。

一、2025年个人所得税申报流程

1. 确定申报义务

如果您在2024年有在新加坡工作、经商或产生其他应税收入,并符合税务局(IRAS)规定的纳税标准,您就需要申报个人所得税。

2. 获取税务通知

通常,新加坡税务局(IRAS)会在2025年3月发出纳税通知。如果您收到No-Filing Service(NFS)通知,则表示您的税务信息已自动更新,无需额外提交。

3. 登录IRAS网站

使用您的Singpass登录IRAS myTax Portal,选择“个人所得税申报”(e-Filing)。

4. 核对收入信息

大部分受雇人士的收入信息已由雇主提交,您需要核对数据是否正确。如果有额外收入(如兼职收入、租金收入等),需手动填写。

5. 申报可扣除项目和税收减免

包括 CPF 供款、父母抚养减免、教育费减免、育儿减免等。确保填写所有符合条件的税收优惠。

6. 提交申报并获取确认

检查所有数据后,点击提交并保存确认函,以备日后查阅。

7. 等待税单并缴纳税款

IRAS将在5月至9月间发送税单(Notice of Assessment, NOA),您需在指定期限内缴纳税款。

二、常见误区与如何避免

误区1:误认为无收入就不需要申报

即使某年收入较低,部分人士(如自由职业者、业主)仍可能需要申报,建议查看IRAS的申报要求。

误区2:未申报兼职或额外收入

所有应税收入都必须申报,包括兼职收入、海外收入(如适用)等。

误区3:错误申报税收减免

部分税收减免(如育儿减免)有特定资格要求,错误申报可能导致罚款或补税。

误区4:忽略缴税期限

未按时缴税可能会产生额外罚款和利息,建议开启IRAS通知提醒。

误区5:未妥善保留相关证明

申报的收入、扣除项等相关文件需至少保留5年,以备税务局查核。