每年的个人所得税申报对于许多纳税人来说是一项重要任务。为了帮助大家顺利完成2025年的税务申报,我们整理了详细的申报流程,并总结了一些常见的误区,确保您不会因疏忽而影响您的税务合规性。
一、2025年个人所得税申报流程
1. 确定申报义务
如果您在2024年有在新加坡工作、经商或产生其他应税收入,并符合税务局(IRAS)规定的纳税标准,您就需要申报个人所得税。
2. 获取税务通知
通常,新加坡税务局(IRAS)会在2025年3月发出纳税通知。如果您收到No-Filing Service(NFS)通知,则表示您的税务信息已自动更新,无需额外提交。
3. 登录IRAS网站
使用您的Singpass登录IRAS myTax Portal,选择“个人所得税申报”(e-Filing)。
4. 核对收入信息
大部分受雇人士的收入信息已由雇主提交,您需要核对数据是否正确。如果有额外收入(如兼职收入、租金收入等),需手动填写。
5. 申报可扣除项目和税收减免
包括 CPF 供款、父母抚养减免、教育费减免、育儿减免等。确保填写所有符合条件的税收优惠。
6. 提交申报并获取确认
检查所有数据后,点击提交并保存确认函,以备日后查阅。
7. 等待税单并缴纳税款
IRAS将在5月至9月间发送税单(Notice of Assessment, NOA),您需在指定期限内缴纳税款。






二、常见误区与如何避免
误区1:误认为无收入就不需要申报
即使某年收入较低,部分人士(如自由职业者、业主)仍可能需要申报,建议查看IRAS的申报要求。
误区2:未申报兼职或额外收入
所有应税收入都必须申报,包括兼职收入、海外收入(如适用)等。
误区3:错误申报税收减免
部分税收减免(如育儿减免)有特定资格要求,错误申报可能导致罚款或补税。
误区4:忽略缴税期限
未按时缴税可能会产生额外罚款和利息,建议开启IRAS通知提醒。
误区5:未妥善保留相关证明
申报的收入、扣除项等相关文件需至少保留5年,以备税务局查核。