CPF的歷史
新加坡中央公積金（CPF），全稱Central Provident Fund, 是新加坡政府從1955年推出的面向新加坡公民和永久居民的一項強制性退休儲蓄計劃。
1955年，英國殖民地政府建立了公積金用來應付工人的退休需要。隨著新加坡經濟發展，公積金於1968年開始可用作公共房屋計劃下的購房支出。1984年，公積金可作醫療用途，同時也為不同用途建立了不同戶口。1986年起，成員們可以選擇較高風險的投資。在1987年，最低存款年金計劃被推出之後，又在1990年推出了保健儲蓄計劃。每一位參與者個人和他受僱的企業都必須按月繳納一定比例的工資，由政府進行統一管理和投資，並支付年利率。而繳納公積金的目的在於幫助新加坡人及永久居民儲蓄足夠的退休基金，有足夠的錢支付醫療費用，並擁有房子等等。
CPF的供款率
在1955年推出公積金計劃時，雇員和僱主需分別供款雇員月薪的5%。由於新加坡經濟持續發展，於1985年升至25%。但是在1986年，基於經濟衰退，僱主供款率降至10%以維持競爭力。期後，僱主供款率提升至與雇員一致，直至1997到1998年的亞洲金融風暴，55歲及以下雇員的僱主供款比率再降為10%，期後逐步提升。
目前，新加坡的雇員公積金繳納率是年薪的20%。僱主的繳納率則是員工年薪的17%。這個比例會因收入水平以及年齡段而變化。
而外國人申請新加坡永久居民身份通過後第一年和第二年的公積金繳納比例卻有所不同
CPF有哪幾個帳戶？
其分別的用處及比例
在人們年輕時，每個月工作後所繳交的公積金會存入各自的普通戶頭(OA)、保健儲蓄戶頭 (MA)和特別戶頭(SA)里，來為三項基本需求累積儲蓄。直到55歲時，退休戶頭(RA)才會被設立。
OA（Ordinary Account，普通戶頭）：普通戶頭的存款主要用來支付買房的首付貸款、購買CPF授權的投資產品及保險，還可以用來付本人、配偶或孩子的全日制教育學費。但是，通過投資獲得的收益還是會被存回到CPF裡面，而且從CPF拿來支付學費的錢也必須連本帶利地還回CPF帳戶。
SA（Special Account，特別戶頭）：特別戶頭與普通戶頭不同，它主要用來積累退休儲蓄，幾乎不可以用作其他開支。特別戶頭的存款僅可以用於投資老年與退休相關的金融產品。
MA（Medisave Account，保健儲蓄戶頭）：保健儲蓄戶頭的存款專門用來支付各種醫療開銷，也可以用來購買政府強制的醫療保險Medishield Life。
RA（Retirement Account，退休戶頭）：等到了55歲，CPF會自動設立的一個退休戶頭 。同時，普通戶頭和特別戶頭裡的儲蓄會被轉入退休戶頭，成為退休存款。等到達規定年齡後（目前是65周歲），在公積金終身入息計劃 (CPF LIFE) 或退休存款計劃 (Retirement Sum Scheme) 下，會在每月提供退休金。
在不同年齡段，存入CPF各個帳戶的數額也不一樣。在年輕時，普通帳戶會存入更多的錢，而保健儲蓄戶頭將會存入較少的錢。由於年齡的增長，醫療保健的需求可能會逐漸增高，所以保健儲蓄戶頭的分配率會不斷提高。同時，更多的錢也流入特別戶頭，開始為退休做準備並且為保健儲蓄戶頭提供更多資金。
但是，當人們年滿55歲時，存入普通戶頭以及特別戶頭的錢就會下降，因為他們有很大幾率已經積累了足夠的退休金。由於年齡越來越大，身體會變得更加脆弱，所以保健儲蓄戶頭依然會存入較多的錢。
CPF的利率
根據現行的利率：
1. OA（Ordinary Account，普通戶頭）的基本年利率為2.5%，SA（Special Account，特別戶頭）和MA（Medisave Account，保健儲蓄戶頭）的基本年利率為4%，55歲之後的RA（Retirement Account，退休戶頭）基本年利率也為4%。
2. CPF存款總額的首60,000新幣享受額外1%的年利率，其中OA部分不超過20,000新幣。
3. 對於55歲以上的參與者，CPF存款總額的首30,000新幣再額外享受1%（即高達6%）的年利率。
CPF會自動買入哪些保險（社保）
主要有三個保險，分別是MediShield Life（終身健保）、CareShield Life (終身護保計劃)、Dependants' Protection Scheme，簡稱DPS（家屬保障計劃）。
MediShield Life（終身健保）是新加坡政府推出的面向新加坡公民及永久居民的強制性醫療保險。新加坡公民或永久居民都自動受保，不可以自行退出。保費可以用保健儲蓄（Medisave）繳納。MediShield Life主要報銷的是在新加坡本地住院和手術的費用，以及個別昂貴的門診治療費用，比如化療放療、腎透析等。其中，每一小項都有其報銷限額，所有加起來每年的報銷限額為10萬新幣。
CareShield Life (終身護保計劃) 是樂齡健保計劃（ElderShield）的加強版。ElderShield樂齡健保計劃並不是強制性的，但是終身保護計劃CareShield Life確是對年滿30歲的新加坡人和永久居民推出的強制性終身護理保險。CareShield Life的保費也可以用保健儲蓄（Medisave）繳納。在新加坡，照顧殘障人士所需的長期護理費用很高，為了給重度殘障者提供更好的保障和幫助，新加坡便推出了這項升級版的終身護保計劃。
那麼哪些人可以獲得保險賠付呢？在任意年齡無法完成進食、沖涼、更衣、如廁、走動和移動這六項活動中任意三項的人士（重度殘障），每個月可以獲得保險賠付，直至脫離重度殘障的狀態或者過世。CareShield Life的保費也可以用保健儲蓄（Medisave）繳納。
針對不同年齡層的人群，CareShield Life也制定了不同的參保規則：
1. 自2020年10月1日起，所有生於1980年或之後，且已到達30周歲的公民和永久居民，不管是否已重度殘障，已自動加入CareShield Life，不可退出；
2. 小於30周歲的，不管是否已重度殘障，將在30歲生日時自動加入，不可退出；
3. 出生於1970至1979年之間、已參保ElderShield且無重度殘障的人群，將在2021年底自動加入CareShield Life，但可以在2023年12月31日前退出；
4. 出生於1969年及之前且無重度殘障的人群，可以在2021年底之後自行申請加入CareShield Life。
最後一個是Dependants' Protection Scheme，簡稱DPS（家屬保障計劃）。目前為21歲至60歲的會員提供保障，會員一旦過世、罹患絕症或陷入終身及全面殘障（total permanent disability），家屬就可獲得7萬元的現金賠付，屬於人壽保險。DPS是非強制的，會員也可以選擇退出計劃。保費可以用普通戶頭OA（Ordinary Account）繳納，如果普通戶頭OA（Ordinary Account）額度不夠，可以用特別戶頭SA（Special Account）繳納。即使還未達到21歲，年滿16歲以上就可以主動申請家屬保障計劃了。
CPF可以補充哪些保險和理財規劃
Integrated Shield Plans(IPs)
作為高醫療費的新加坡，政府允許從個人或者家人的Medisave提取一部分額度用於升級MediShield Life終身保健，結合私人保險計劃來降低每個人需要承擔的醫療費用。
CareShield Life Supplements
如果想要更高的每個月補貼，政府允許從個人或者家人的Medisave提取一部分額度用於升級CareShield Life ，提取限額是每人$600。
OA&SA 理財
OA（Ordinary Account，普通戶頭）超過2萬的部分以及SA（Special Account，特別戶頭）超過4萬的部分可以拿出來進行投資。可以選擇的投資方式有：基金、投資聯繫型保險、養老保險、債券、ETFs等。
