在新加坡工作，不少人都会关注退休后的资金储备，而新加坡退休辅助计划（SRS，Supplementary Retirement Scheme）就是一个既能攒养老钱、又能减个税的实用工具。
和强制缴纳的 CPF 不同，SRS 是自愿参与的计划，无论你是新加坡公民、PR，还是持有 EP、SP 的外籍打工人，都能参与。
SRS 的核心优势在于税务优惠。
你存入 SRS 账户的资金，能从当年的应税收入中扣除，直接减少个税缴纳额。
举个例子，若年收入 10 万新币，新加坡公民或 PR 每年最多可存 1.53 万，扣除后按 8.47 万计算个税；外籍人士存款上限更高，达 3.57 万，扣除后按 6.43 万计税，收入越高，减税效果越明显。
除了减税，SRS 还是强制储蓄的好方式。
比如月薪 6000 新币，每月固定存 500 到 SRS 账户，一年就能攒下 6000，长期坚持既能积累退休资金，又能避免不必要的开支。
不过需要注意，SRS 存款有明确上限，2024 年公民和 PR 为 1.53 万新币 / 年，外籍人士为 3.57 万新币 / 年，超出部分无法享受税务优惠。
钱存进去后，能做什么？
值得一提的是，SRS 账户里的资金并非只能放活期（活期利息极低，只有0.05%），还能自主选择投资方向，包括新加坡上市股票、债券、定期存款或退休年金等。
若从 30 岁开始参与，按平均年化 4% 的收益计算，到 63 岁法定退休年龄时，本金可翻两倍以上，长期投资能有效对抗通胀，为退休生活积累更多资金。
怎么开户？流程简单吗？
想要开通 SRS 账户也很简单，新加坡三大本地银行（DBS、OCBC、UOB）均可办理，可选择线下柜台或网银开户。
不过，了解 “怎么存” 只是第一步，下一篇将重点说明使用 SRS 时容易踩的坑，避免因规则不清导致减税福利受损。
