新加坡的公积金制度一直备受瞩目，可以说是让新加坡人“爱恨交织”的体系。近期，副总理兼财政部长黄循财在财政预算案中宣布了一项备受关注的决定，即将关闭年满55岁的公积金会员的特别户头。这一消息引发了许多国人的不满和失望情绪。
公积金制度在新加坡扮演着重要角色，但也引发了广泛争议。从个人开始工作到退休，公积金的缴存与回报之间是否成正比呢？今天就带大家好好了解一下新加坡的公积金制度。
新加坡的公积金制度是该国的主要退休养老安排，自国家独立以来，一直在不断改进，以适应社会的变化和人民的期望，帮助公民和永久居民进行退休理财规划。
去年，这一制度连续第15年被评为亚洲最佳退休养老制度，在全球47个国家和地区中排名第七，这充分展示了其在国际上的卓越表现和广泛认可。
公积金3种户头分别是哪些？
有什么区别？
根据公积金制度，雇主和雇员每月都需要缴纳公积金。无论是全职还是兼职，只要是新加坡公民或永久居民，都必须进行公积金缴存。
在55岁之前，每个人的公积金账户分为三个部分：普通账户（OA）、特别账户（SA）和医疗储蓄账户（MA）。
在达到55岁之前，个人每月的公积金存款为月薪的20%，而雇主的缴款率则为个人月薪的17%。这些缴款将根据不同的年龄段进行分配到三个账户中，具体比例因年龄而异。
由于十年期新加坡政府债券的平均收益增加，与其挂钩的特别户头利率和保健储蓄户头利率在2024年第一季度上调了0.4个百分点，达到4.08%。这超过了4%的保底利率。第一季度的普通户头利率则保持在2.5%。
未满55岁的公积金会员可以在前6万元的公积金存款中（普通户头限额为2万元）获得额外利息，总利率可高达5%。
普通户头可用于投资、购房、教育和保险，而特别户头则主要用于退休储蓄，也可用于投资。保健储蓄户头则专门用于支付医疗费用和住院费用。
人均55岁开始为退休做准备
目前，当公积金会员达到55岁时，系统将自动设立退休户头（Retirement Account，RA），并将特别户头和普通户头的存款转入该退休户头，直到达到全额存款（Full Retirement Sum，FRS）为止。
会员也有权自行填补退休户头，直至达到每年的超额存款（Enhanced Retirement Sum，ERS）的上限。根据黄循财在最新的财政预算案中的宣布，从明年开始，超额存款的基本存款（Basic Retirement Sum，BRS）将从三倍调高至四倍，即明年的超额存款顶限将达到42万6000元。
公积金退休存款金额每年都会调整，以跟上通货膨胀和生活水平提升的步伐。今年的基本存款为10万2900元，全额存款为20万5800元，超额存款则为30万8700元。
今年第一季的退休户头利率为4.08%。
此外，雇主和雇员的公积金缴款率将下调至7.5%至13%和5%至13%。
随着超额存款顶限的调整，公积金会员的特别户头将在达到55岁时关闭。其存款将转入退休户头，并只能以退休入息的形式领取。当退休户头达到全额存款后，特别户头的余额将转入普通户头，会员也可选择提取。会员也有权随时将普通户头的存款转入退休户头，直至达到超额存款，但同样只能以退休入息的形式领取。这一举措可能会引发热议，因为它将阻止有意屏蔽特别户头存款的公积金会员继续这样做。
超额存款调高对退休有何好处？
灵活提取公积金存款与确保退休后每月有更高入息之间的选择取决于个人的财务状况、生活需求和退休规划。以下是两种选择的一些考虑因素：
01 灵活提取公积金存款
- 优点：允许您在需要资金时随时提取公积金存款，以满足紧急支出或其他投资需求。
- 缺点：可能会影响您的退休储蓄目标，降低退休时每月领取的入息水平，增加面对长期生活成本的不确定性。
02 确保每月有更高入息
- 优点：通过加入公积金终身入息（CPF LIFE）计划，并填补退休户头至超额存款顶限，可确保在退休后每月有稳定且更高水平的入息。
- 缺点：可能会限制您对公积金存款的灵活使用，以及对其他投资机会的探索。
在做出决定之前，建议您考虑以下因素：
- 个人的退休目标和预期的生活方式。
- 紧急资金需求和其他投资机会。
- 公积金终身入息（CPF LIFE）计划的优势和限制。
- 个人的健康状况和预期寿命。
- 退休后的其他收入来源。
最终的选择应该符合您的整体财务规划和个人优先事项。您也可以考虑咨询金融顾问或财务规划专家，以获得更多个性化的建议。
