新加坡家族办公室解析 (13O/13U)

2023年05月10日 • 2565次阅读

在过去的十年中，亚洲一直处于财富创造的前沿。2021年中国亿万富翁的总财富比前一年增加了1.3万亿美元。亚洲三分之一的亿万富豪年龄超过了70岁，即将迎来最大规模的代际财富传承，预计会有超过2.1万亿美元的资产转移给下一代。自疫情爆发以来，全球约60%的富裕人士已重新评估其继任计划, 为财富传承做好充分的准备。

随着拥有巨额财富的家族规模不断增加，继任计划在实现业务和财富传承方面显得尤为重要。亚洲越来越多的富裕家族正在考虑设立家族办公室，作为其资产和投资管理的中枢。

数据显示：高净值群体通过建立离岸结构，不仅有助于财产管理、财富增值，还能帮助家族获取海外身份。

在亚洲，高净值家庭一般用家族办公室来处理财务和非财务上的需求，例如家族管理、遗产保障、教育、投资和保险等。

家族办公室是一个专业化的私人投资和财富管理实体，监督家族财务和非财务事务的日常执行和管理，实现财富保值、增长并将其传承给后代。家族办公室与行业专家在税务、法律、财产保障和遗产管理等事宜上有着紧密的合作。

新加坡设立家办的优势

1. 金融枢纽

作为亚洲的金融中心之一，新加坡经济向以开放和良好监管著称。充满活力的银行家、受托人和顾问生态系统随时准备提供优质服务。新加坡是领先的金融服务枢纽，而且是进入亚太地区的门户。近10年来，新加坡逐渐成为了众多富豪设立家族办公室的首选。

2. 海外身份

申请人在新加坡成立的家族办公室，可获得由新加坡政府配发的就业准证(EP)，配偶和21岁以下子女可申请家属准证(DP)，父母可申请长期探访准证(LTVP)，由此实现全家三代长居新加坡。

3. 税收优惠

家族办公室的架构一般包含基金公司和家族办公室：基金向家族办公室支付管理费，家族办公室向基金实体提供基金管理服务。而向基金实体提供基金管理服务，可从基金公司的收益支出，适用于新加坡基金的税收豁免计划(13O/13U)，投资收益无需缴纳17%企业所得税。

新加坡13O/13U家办移民项目

新加坡单一家族办公室(SFO)架构的主要优点之一是该架构可轻易地与几乎任何类别的财富筹划架构整合。

新加坡单一家族办公室及其所管理的投资基金经常作为家族信托的一部分被持有。使用信托有很多优点。结构完善的信托资产不会被视为高净值个人所拥有的资产，因此较难成为债权人或其他方追索的对象。高净值人士去世后，这些资产不会成为该人士的遗产。这对传承规划来说有很多好处。

新加坡的信托一般由专业受托人管理，信托人可委任一家机构受托人或私人信托公司担任受托人。新加坡单一家族办公室还可作为国际财富规划架构的一部分，最终由外国传承实体拥有。其中包括外国信托和基金会之类的普通法实体。单一家族办公室还可聘用员工，负责物色资助和实施项目的机会。制定家族办公室架构的选择众多，这方面的弹性正是新加坡单一家族办公室架构备受高净值家族欢迎的理由之一。

根据单一家族办公室(SFO)免税规定，客户必须成立一家控股公司，控股公司持有家族办公室100%的股份，并只管理该单一家族的资产。通过在新加坡配置和管理资产，让家族成员能在新加坡的家族办公室担任高级管理人员，获取高级就业准证(EP)。约18个月以后，客户就可以申请新加坡全家永居身份(PR)，实现真正的投资移民。

适合人群

以申请获得新加坡PR为目标的高净值家族或企业家

希望通过创办家族办公室，实现家族永续经营和家族成员身份规划的人群

项目优势

1. 基金收益享免税优惠 满足条件的基金，其投资收益将获得免税优惠

2. 全球资产配置

完善的金融体系、无外汇管制、面向全球市场

3. 最优税务规划

客户通过EP获得新加坡税务居民身份，可有效规避金融信息交换(CRS)

4. 全家移民

子女和父母可直接申请家属签证(DP)和长期探访签证(LTVP)

5. 海外身份规划