新加坡家族辦公室解析 (13O/13U)

2023年05月10日 • 2223次閱讀

在過去的十年中，亞洲一直處於財富創造的前沿。2021年中國億萬富翁的總財富比前一年增加了1.3萬億美元。亞洲三分之一的億萬富豪年齡超過了70歲，即將迎來最大規模的代際財富傳承，預計會有超過2.1萬億美元的資產轉移給下一代。自疫情爆發以來，全球約60%的富裕人士已重新評估其繼任計劃, 為財富傳承做好充分的準備。

隨著擁有巨額財富的家族規模不斷增加，繼任計劃在實現業務和財富傳承方面顯得尤為重要。亞洲越來越多的富裕家族正在考慮設立家族辦公室，作為其資產和投資管理的中樞。

數據顯示：高凈值群體通過建立離岸結構，不僅有助於財產管理、財富增值，還能幫助家族獲取海外身份。

在亞洲，高凈值家庭一般用家族辦公室來處理財務和非財務上的需求，例如家族管理、遺產保障、教育、投資和保險等。

家族辦公室是一個專業化的私人投資和財富管理實體，監督家族財務和非財務事務的日常執行和管理，實現財富保值、增長並將其傳承給後代。家族辦公室與行業專家在稅務、法律、財產保障和遺產管理等事宜上有著緊密的合作。

新加坡設立家辦的優勢

1. 金融樞紐

作為亞洲的金融中心之一，新加坡經濟向以開放和良好監管著稱。充滿活力的銀行家、受託人和顧問生態系統隨時準備提供優質服務。新加坡是領先的金融服務樞紐，而且是進入亞太地區的門戶。近10年來，新加坡逐漸成為了眾多富豪設立家族辦公室的首選。

2. 海外身份

申請人在新加坡成立的家族辦公室，可獲得由新加坡政府配發的就業准證(EP)，配偶和21歲以下子女可申請家屬准證(DP)，父母可申請長期探訪准證(LTVP)，由此實現全家三代長居新加坡。

3. 稅收優惠

家族辦公室的架構一般包含基金公司和家族辦公室：基金向家族辦公室支付管理費，家族辦公室向基金實體提供基金管理服務。而向基金實體提供基金管理服務，可從基金公司的收益支出，適用於新加坡基金的稅收豁免計劃(13O/13U)，投資收益無需繳納17%企業所得稅。

新加坡13O/13U家辦移民項目

新加坡單一家族辦公室(SFO)架構的主要優點之一是該架構可輕易地與幾乎任何類別的財富籌劃架構整合。

新加坡單一家族辦公室及其所管理的投資基金經常作為家族信託的一部分被持有。使用信託有很多優點。結構完善的信託資產不會被視為高凈值個人所擁有的資產，因此較難成為債權人或其他方追索的對象。高凈值人士去世後，這些資產不會成為該人士的遺產。這對傳承規劃來說有很多好處。

新加坡的信託一般由專業受託人管理，信託人可委任一家機構受託人或私人信託公司擔任受託人。新加坡單一家族辦公室還可作為國際財富規劃架構的一部分，最終由外國傳承實體擁有。其中包括外國信託和基金會之類的普通法實體。單一家族辦公室還可聘用員工，負責物色資助和實施項目的機會。制定家族辦公室架構的選擇眾多，這方面的彈性正是新加坡單一家族辦公室架構備受高凈值家族歡迎的理由之一。

根據單一家族辦公室(SFO)免稅規定，客戶必須成立一家控股公司，控股公司持有家族辦公室100%的股份，並只管理該單一家族的資產。通過在新加坡配置和管理資產，讓家族成員能在新加坡的家族辦公室擔任高級管理人員，獲取高級就業准證(EP)。約18個月以後，客戶就可以申請新加坡全家永居身份(PR)，實現真正的投資移民。

適合人群

以申請獲得新加坡PR為目標的高凈值家族或企業家

希望通過創辦家族辦公室，實現家族永續經營和家族成員身份規劃的人群

項目優勢

1. 基金收益享免稅優惠 滿足條件的基金，其投資收益將獲得免稅優惠

2. 全球資產配置

完善的金融體系、無外匯管制、面向全球市場

3. 最優稅務規劃

客戶通過EP獲得新加坡稅務居民身份，可有效規避金融信息交換(CRS)

4. 全家移民

子女和父母可直接申請家屬簽證(DP)和長期探訪簽證(LTVP)

5. 海外身份規劃