報稅在新加坡的分步指南，特別適用於初次報稅的人。這個過程聽起來可能有些棘手，但對大多數人來說其實相當直接。為了讓事情更簡單，這裡提供了一個一步步的指南，幫助你在新加坡順利報稅。請注意，你需要為前一日曆年（即1月1日至12月31日）所賺取的收入報稅。
報稅必須知道的事項
誰需要在新加坡報稅？
基本上，如果你在新加坡有收入，就需要報稅。以下是三個基本標準：
上一年的總收入超過22,000新加坡元。
你是自僱人士，並且收到的收入凈利潤超過6,000新加坡元。
你是非居民，但在新加坡有所賺取的收入，不論金額多少。
即使你在新加坡有僱主，但因工作或大部分時間出差而常住海外，你仍需在新加坡繳納所得稅。
2024年新加坡的所得稅率是多少？
你需要繳納的稅額取決於你的稅務居民狀態。新加坡公民、PR（永久居民）以及在過去的日曆年至少工作了183天或連續3年的外國人被視為稅務居民。
非稅務居民包括：工作分配或項目在新加坡停留少於183天的外籍專業人士、擁有新加坡業務但不居住在此的業主、從新加坡公司的租金屬性和股息中賺取收入的投資者、以及不符合稅務居民要求的在新加坡兼職的外國學生。
新加坡採用累進稅率制度，意味著你賺得越多，就繳納越多的稅，稅率最高為24%。以下是累進稅率的詳細說明：
非居民納稅人的稅率取決於收入類型，就業所得的稅率為15%的固定稅率或上述累進稅率中的較高者。董事費、諮詢費和所有其他收入的稅率為24%。
如何報稅？
等待IRAS三月初的消息：你將在三月的第一周收到IRAS通過簡訊或信件發出的通知，告知你在四月中旬前報稅。
登錄myTax Portal填寫個人詳情：通過Singpass登錄myTax Portal，然後根據提示填寫個人信息。
填寫所賺取的收入：如果你的僱主參與自動納稅計劃（AIS），則無需準備任何信息，因為所有就業收入詳情將自動填入。
繳納稅款：所有收入申報完成後，系統將自動計算應納稅額，並允許你預覽稅單。
如果你忘記報稅或未報稅會發生什麼？
如果你錯過了4月18日的報稅截止日期，IRAS將根據你前一年的所得稅發出估算的稅務通知單（NOA），你必須在一個月內支付。如果NOA不正確，你需要在發出之日起兩個月內提出異議。
對於遲繳稅款或未繳稅款，將被加收5%的罰金。如果你已全額支付稅款，可以申請豁免罰金，由稅務局考慮是否接受。
如果你連續兩年或更長時間未繳稅，可能會被傳喚到法院，並被判支付最高達所評估稅額兩倍和最高5,000新加坡元的罰款。
在新加坡哪些收入不需要繳稅？
以下幾種個人收益在新加坡是不需要申報稅的：
從TOTO和4D中贏得的獎金。
出售房產的收益。
買賣股票或其他金融工具的利潤，僅限投資目的。
保險賠付金。
如何在新加坡減少稅負？
這裡提到的減稅方法都是合法的，絕不是逃稅。比如，你可以向在新加坡註冊的慈善機構進行現金捐贈，這會讓你有資格獲得稅收減免。
此外，向國家遺產委員會捐贈價值高的藝術品和文物，供公眾展覽，也可以獲得稅收減免。有額外房產的富裕人士可以將房產捐給福利組織，如動物收容所，也是一種減稅的方式。
自願為自己或家人的Medisave帳戶或CPF帳戶充值，以及為自己的退休基金做貢獻，同樣可以獲得稅收減免。
報稅截止日期前完成報稅
我們知道，報稅可能聽起來不是最有趣的活動，但只要你跟隨指南一步步來，通過myTax portal報稅應該相當簡單。如果你仍然需要進一步的幫助，可以在IRAS網站上使用他們的聊天機器人諮詢。
