新加坡家族辦公室的設立及運營維護成本都有哪些？
實務中，設立運營一個家族辦公室的成本主要取決於這個家辦的服務範圍、規模和業務的複雜性。對於家族成員來說，在家族辦公室成立之初了解並認可其創建成本和持續性支出具有關鍵意義，如果家族與家辦關於成本相關事項無法達成共識，不僅會導致家族關係緊張，還將影響家辦的運行。而，基於每個家族的情況和需求不同，因此，創建和運營家辦的成本也不盡相同。本篇就新加坡家辦的設立運營所發生的基本費用支出做一個說明，供參考。
一、 家族辦公室從設立到運營，基本的成本支出包括以下：
01 最少資產管理規模（AUM）
申請13O （原13R）在岸免稅計劃的家族辦公室，新加坡金管局要求基金在申請時至少有1000萬新元的資產管理規模，並承諾在2年內將資產管理規模增至2000萬新元；
申請13U（原13X）增強型免稅計劃的家族辦公室，基金在申請時至少有5000萬新元的資產管理規模。
02 設立成本
家族辦公室法律架構設計；
家族辦公室公司設立；
單一家族辦公室的基金牌照豁免申請 / 聯合家族辦公室的基金牌照申請；
13O或13U稅務豁免申請。
以上是家族辦公室落地的前期需要完成的事項及支出，整個項目的收費會根據家辦結構的複雜程度和客戶需求逐案商定。
03運營及維護成本
1. 內部運營費用：包括員工工資及福利、日常開支、技術和電信成本等;
2. 外部專業服務費用：包括秘書、會計、稅務、法律、顧問、保險和證券等服務費用；
3. 家族直接支出費用：包括住宅、藝術品或其他收藏、旅行、行政、消費和稅收；
4. 投資諮詢費用：包括管理、託管、研究/數據和匯總報告。
13O或13U免稅計劃對家族辦公室每年的公司運作、商業費用支出有硬性要求，允許用於支付場地租金、人員工資、基金管理人的薪水或基金管理費、以及律師費、秘書費等各種專業費用等。其中，
130結構花費要求在5000萬新幣資產管理規模以下時為20萬新幣，5000萬-1億新幣時為50萬新幣，在1億新幣以上時為1百萬新幣；
13U結構花費要求在5000萬新幣資產管理規模以下時為50萬新幣，5000萬-1億新幣時為50萬新幣，在1億新幣以上時為1百萬新幣。
13O/13U稅務豁免機制對比
13O （原13R）在岸免稅計劃
13U（原13X）增強型免稅計劃
最少資產管理規模（AUM）
基金在申請時至少有1000萬新元的資產管理規模，並承諾在2年內將資產管理規模增至2000萬新元。
基金在申請時至少有5000萬新元的資產管理規模。
投資專家（Investment Professional）
單一家族辦公室（SFO）至少僱傭2個投資專家，若在申請時無法滿足，將有1年的寬限期來僱傭第二名投資專家。
單一家族辦公室（SFO）在申請時至少僱傭3個投資專家，其中至少有1個為非家族成員。
註：
1.「投資專家」需為新加坡稅務居民；
2.「非家族成員」是指不屬於受益人（beneficial owner）家庭成員的個人。
年度商業支出總額
至少20萬新元，並受制於分層商業支出框架。
至少50萬新元，並受制於分層商業支出框架。
本地投資
由單一家族辦公室（SFO）管理的基金將在任何一個時間點將至少10%的資產管理規模或1000萬新元（以較低者為準）投資於「新加坡本地投資」。
「新加坡本地投資」：
1.在新加坡許可的交易所上市的股票；
2.合格的債券 ；
3. 由新加坡持牌/註冊的資管公司分銷的基金；
4.對在新有運營業務的非上市新加坡公司（比如初創企業）的私募股權投資。
二、新加坡家族辦公室也有省錢的那一面
從另一個角度說，新加坡家族辦公室在以下方面也是省錢的：
第一，公司的大多數人員都可以是家族人員，這樣就在薪資成本上大大降低了。只需要具備有管理和工作經驗的人員即可，不需要對外支付高額的薪資也可以讓公司進行運作；
第二，新加坡政府對於家族辦公室這種移民方式提供離岸經營的優惠策略，比如說在匯率方面有很大的優勢，新加坡也沒有外匯管制，家辦收益也是免稅的，無形中降低了更多的成本；
第三，新加坡稅制簡單，沒有股東分紅稅、增值稅、遺產稅等等，新公司還可以享受三年的稅務綜合優惠，設立家族辦公室即可以享受這些企業免稅政策待遇；
第四，申請人在設立運營家族辦公室的同時又實現了移民，既享受了新加坡公司的各種優惠政策，全家也獲得了新加坡身份。
三、中新法訊團隊提供哪些服務？
為家族辦公室設計適合及合規的法律架構；
協助進行稅務規劃和移民定居事宜；
設立家族辦公室的法人實體；
協助開戶，提供帳戶合規指導；
申請EP及為家庭成員申請DP/LTVP；
協助獲得稅收優惠政策，並與相關政府主管部門聯繫；
申領金融牌照或申請豁免；
家族辦公室提供管理服務的轉讓定價分析；
家族辦公室設立之後，協助客戶落地新加坡，並在法財稅合規方面提供服務或監管等。
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