隨著社會的不斷發展和經濟格局的變遷，新加坡政府一直在積極調整其公共政策以更好地適應時代的需求。其中，新加坡公積金（CPF）作為國家的社會保障體系之一，一直備受關注。就在今年年頭髮布的2023年財政年預算案聲明里提到，政府將從2023年9月1日起，對公積金政策作出相應的改變，那麼，讓我們來看看，在即將來臨的2024年，公積金政策都有哪些具體的調整
調整一 / NUMBER ONE
年齡介於55歲至70歲的公民和永久居民雇員的公積金繳交率將調高（2019年宣布調整，2022年首次實施）
從2024年1月1日起，年齡介於55歲至70歲的公民和永久居民雇員繳交率將調高0.5到1個百分點，僱主也須繳交多0.5個百分點。
與往年的調整相同，因調整而多繳交的公積金金額全數存放在雇員的公積金特別戶口，幫助公積金會員獲得更多退休儲蓄。
今年是第三年調高繳費率，2030年調整完畢，年齡介於55歲至60歲的公積金會員的繳費率將和55歲及以下者一致，即雇員和僱主的公積金繳交率分別為20%和17%，總繳交率為37%
調整二 / NUMBER TWO
公積金月薪收入頂限調高 （2023年宣布調整，2023年首次實施）
在2023年預算案中還宣布了，公積金月薪上限 (CPF OW) 調高，這次將從2024年1月1日起調到到6800新。年繳公積金頂線將保持不變，在10萬2000新
什麼是每月繳交公積金的收入頂限？
公積金局把總薪分為普通工資和額外工資。公積金月薪上限是「普通工資」應繳交的公積金款項的最高金額。
公積金繳款的計算方式是根據月薪或頂限，視何者為低。55歲及以下的雇員和僱主的公積金繳交率分別為20%和17%。
2023年9月1日之前，中央公積金上限為6000新幣。假設雇員賺1萬新幣，但由於有6000新幣上限，中央公積金只可支付6000新幣的工資。其餘的4000新幣人不受中央公積金的限制。
2024年1月1日後，中央公積金的上限增加到6800新幣。因此，如果同一名雇員賺取1萬新幣，中央公積金已可支付6800新幣。因此，基本上，他向中央公積金支付的款項較多，而獲得的凈薪酬則較少。
連續15年獲評亞洲最佳的制度
新加坡的公積金制度連續15年獲評亞洲最佳退休養老制度，在全球47個國家和地區中排名第七，比去年提升了兩位。
那麼能讓新加坡的養老金制度在國際上備受好評的原因到底是什麼呢？
公積金制度的成功在於其強制性的儲蓄機制。通過僱主和雇員的共同繳納，制度確保了勞動者在職業生涯中定期儲蓄，為將來的養老生活做好準備。
理論上勞動收入50新幣以上，僱主都需要為雇員繳納CPF，前提是雇員身份為新加坡公民或永久居民PR，不同年齡的企業和個人繳納比例不同，55歲之前僱主繳納17%，個人20%，比例如下
這種強制性的儲蓄機制有助於提高整體的養老金儲備水平，減輕了政府在養老金方面的負擔。此外，這也為個體提供了一種穩健的財務規劃方式，降低了個體因未來養老而面臨的不確定性。
公積金制度的透明度和靈活性也為其好評提供了支持。制度規定清晰，公眾對於自己的儲蓄和投資情況有清晰的了解。這種透明度不僅增加了公眾對制度的信任，也使得個體能更好地規劃自己的財務未來。
同時，公積金允許個體根據自己的需求和風險承受能力做出投資選擇，這為個體提供了更多的自主權，使得他們能夠更好地適應個體差異。
另外，公積金制度通過各種手段促進了住房擁有。公積金可以用於購房，為居民提供了一種實現居民自住和穩定社會結構的途徑。這不僅有助於提高居民的生活質量，也有助於社會的長期穩定。
住房問題一直是全球範圍內備受關注的社會問題，而新加坡通過公積金制度的巧妙設計，在一定程度上解決了這一問題。
公積金制度的好評還在於其對於個體發展的支持。除了提供養老金外，公積金還可以用於其他方面，如子女教育、醫療等。這種多功能性使得公積金不僅僅是一個養老金制度，更是一個全方位的個體發展支持系統。這使得個體在職業生涯中更加安心，有更多的資源用於提升自身和家庭的生活水平。
新加坡的公積金主要分為以下4個戶口：
普通帳戶 (OA)
即通常理解的住房公積金戶頭，最低年利息2.5%，占繳納最大比例23%，主要用途有：
房產相關支出：政府組屋HDB和私人住宅Condo（包括別墅Landed）房屋購置首付和按揭，律師費，HDB的維修費，以及Landed部分改建費。需要注意的是，房產出售時，通過CPF還款的部分要連本帶OA利息返回自己的CPF OA帳戶，下次購房可以繼續使用。
Home Protection Scheme(家庭保障計劃) - 如果用CPF還房貸，默認會用OA為你購買一份保額為貸款餘額的意外保險HPS，直到還清貸款或受保人意外身故/終身殘疾為止，可自己主動申請取消保險。
Dependants' Protection Scheme(家屬保障計劃) - 10-60歲的用戶自動默認受保的意外險，保額46,000新幣，由第三方保險公司運營，可自己主動申請取消保險。
Investment (CPFIS-OA) - OA投資計劃，需要在三家本地銀行（DBS/UOB/OCBC）之一開設CPFIS帳戶才能進行投資，OA存款餘額2W以上部分可用於投資黃金/股票/基金類第三方理財產品，理財產品由基金、保險公司等第三方提供，清倉時所有本金加獲利必須全額返回OA戶頭。
教育貸款計劃 - 可申請MOE Tuition Fee Loan 支付子女本地幾所大學的學費，僅以貸款方式發放，日後需要返還CPF戶頭。
保健儲蓄帳戶 (MA)
顧名思義，這是政府的強制全民醫保帳戶，最低年息4%，你可以用它來：
支付保險保費，比如CPF提供的MediShield Life(終身健保) , Integrated Shield Plan(綜合保險計劃), Careshield Life (終身護保計劃)
支付手術、住院費，部分門診費，醫學檢查費，康復費，慢性疾病治療費，臨終關懷等等。
支付產檢，人工助孕，嬰兒生產費。
與OA不同，MA帳戶是有總額限制的，2023年最新上限為68500新幣，超過限額的繳納將自動轉存到SA戶頭。
特殊帳戶 (SA) + 退休帳戶 (RA)
這部分就是養老存儲和保險，55歲之前養老儲蓄在SA戶頭內，55歲時CPF會為你開始新的退休帳戶RA，並將SA和OA戶頭的餘額合併到RA帳戶以供退休後使用，SA/RA也提供最低4%的年息。
Investment (CPFIS-SA) - 跟OA投資計劃相同，需要在三家本地銀行之一開始CPFIS帳戶才能進行投資，SA存款餘額4W以上部分可用於投資黃金/股票/基金類第三方理財產品，理財產品由基金、保險公司等第三方提供，清倉時所有本金加獲利必須全額返回SA戶頭。
支付CPF Life即終身養老保險，可選基礎/全額/增強三種養老保險計劃，分別需用RA帳戶的餘額支付99,400 / 198,000 / 298,200新幣（2023年標準），從65歲至去世，均可每月領取幾百至兩千多新幣的養老金，多存多取。存夠全額養老計劃Full Retirement Sum (FRS)以外的養老金，可自行隨意提取，未存夠的則只能最多提取5000新幣.
關於CPF的冷知識 / DO YOU KNOW？
截至2022年CPF全島用戶數約為4.2萬人，所有帳戶總餘額5400億新幣
CPF的資金除少部分由公積金局自行投資外，大部分購買了GIC發放的專項國債已保本保息，也就是說實際的資本投資是由GIC管理
CPF用戶用OA/SA投資計劃投資了230億新幣第三方理財產品
CPF每季度收到的僱主雇員繳納額約為110億新幣，每季度各帳戶出款50億新幣以上
2021全年發放利息183億新幣，收到現金充值48億新幣
CPF核心交易平台每天處理批處理作業6000次以上，即時API訪問3百萬次以上
在2021年全球社保基金資產規模排名中，CPF以375億美元排名第九
公積金政策的調整不僅是一場制度層面的變革，更是對未來的關照和投資。這些調整的背後，是政府對於國民福祉的不懈追求，是為了讓每一位新加坡人都能在日漸變化的時代中，享受到更全面、更貼心的社會保障。
