年滿55歲人士公積金特別戶頭（Special Account）2025年初將關閉，公積金會員未來如何積累公積金存款？
會員年滿55歲時，特別戶頭和普通戶頭（Ordinary Account）儲蓄就會被轉移到新開設的退休戶頭（Retirement Account），最高為全額存款（Full Retirement Sum）。明年開始，因為特別戶頭關閉，特別戶頭中任何高於全額存款的金額，會被轉移到普通戶頭，賺取至少2.5%的較低年利率。
僱主和雇員繳交的公積金，過後將被存入普通戶頭、退休戶頭和保健儲蓄戶頭中。當退休戶頭存滿全額存款後，以及／或當保健儲蓄戶頭達到基本保健存款（Basic Healthcare Sum）後，超額供款將轉入普通戶頭。一旦退休戶頭存滿全額存款，會員在55歲之前投資的金額，也將轉入普通戶頭。
同時，2025年起會員能填補退休戶頭的金額將增加，超額存款（Enhanced Retirement Sum）將等於基本存款（Basic Retirement Sum）的四倍，即超額存款明年可達42萬6000新元。目前超額存款是基本存款的三倍。調高後的超額存款將提高所有人的退休儲蓄充足率，他們可期待終身享有更高的無風險每月退休入息。
本文為公積金會員提供幾個小貼士，增長公積金存款。
55歲以下 積累公積金小貼士
55歲以下會員繼續擁有特別戶頭，每年賺取至少4%的利率。通過複利增長特別戶頭存款，退休後每月可獲得更高退休入息。這裡有兩個小貼士。
一、每年用現金填補特別戶頭，直至達當前的全額存款。現金填補自己的戶頭時，可享受高達8000新元的稅收減免；現金填補親人的戶頭時，也可享受另外8000新元的稅收減免。
二、把普通戶頭存款轉移到特別戶頭，最高可達現行全額存款頂限，獲每年高達5%的利率。然而，公積金在戶頭之間轉移無稅收減免。
到明年，假設特別戶頭存款剛好超過30萬新元，用其中三分之一，將退休戶頭填補到42萬6000新元，並繼續每年填補到現行超額存款頂限，直到65歲。公積金局計算出，根據公積金終身入息標準計劃，65歲起，預計每月可領取約3200新元。若超額存款保持在基本存款的三倍，預計每月只可領取2300新元。
剩餘20萬新元將轉入普通戶頭，年利率「損失」為1.58%（4.08%減2.5%）。由於沒有緊迫資金需求，將它們保留在普通戶頭，並將大部分投資於公積金投資計劃，獲得更高的潛在回報率。如果在公積金投資計劃外找到可行的投資選項，將提取部分普通戶頭存款來投資。
過去，公積金會員要找到年利率至少4%的無風險投資產品深具挑戰。但在目前高利率環境下，可投資新加坡國庫券、儲蓄債券、企業債券、退休保險計劃等風險較低的投資選項，並享受可觀回報。
公積金終身入息計劃選擇考量
累積了公積金存款後，如何為退休生活提供足夠的收入？公積金終身入息計劃讓我們從65歲開始，從公積金存款中提取終身的每月入息，有三個選項，要考慮以下因素。
一、若選擇公積金終身入息遞增計劃 （CPF LIFE Escalating Plan），剛開始提取每月入息時，金額會比公積金終身入息標準計劃（CPF LIFE Standard Plan）低20%。但遞增計劃的每月入息，每年增加2%，累積入息大約要23至25年，才能趕上標準計劃。
二、公積金終身入息基本計劃（CPF LIFE Basic Plan）的每月入息，相對低於標準計劃，遺贈金額則較高，但這僅限於90歲以前。當您加入年金計劃時，退休戶頭儲蓄中有10%至20%會被扣除作為保費。在基本計劃下，每月入息從退休戶頭中支付，直至90歲左右耗盡後，入息將從公積金終身入息賠付中支付。
三、對於標準計劃和遞增計劃，加入公積金終身入息計劃時，退休戶頭中所有存款將被扣除作為計劃保費。
四、會員去世時，三個選項都讓受益人獲得計劃保費餘額，但不包括任何賺取的利息。計劃保費以及其他計劃會員的保費所賺取的利息，確保我們無論確保我們無論活多久，都可繼續獲得入息，即便我們的計劃保費餘額已耗盡。
五、會員活到90歲以上，三個選項都沒有遺產可留下，最好的選擇是標準計劃或遞增計劃，能享受更高的每月入息。
公積金制度的改變敲響了警鐘，讓每個人都意識到，必須增強自己的金融和理財知識，了解投資的必要性、風險承受能力和廣泛的投資選項。
