近日，中國國家稅務總局最新公布了《重大稅收違法失信案件信息公布辦法》。
《辦法》規定：
納稅人欠繳應納稅款，採取轉移或隱匿財產手段妨礙稅務機關追繳，欠繳稅款金額10萬元（人民幣）以上的，納稅人的納稅信用級別，將直接判為「D級」。
對於此類納稅人，稅務機關將通知出入境管理機關，阻止其出境。
此外，D級納稅人還將面臨多項懲戒措施——比如禁止部分高消費行為、限制擔任相關職務、金融機構融資授信參考等。
《辦法》將於2019年1月1日起施行。
事實上，隨著國內技術不斷成熟，體制不斷完備，在許多領域，與海外華人密切相關的政策已然更新，風險紅線愈發清晰
但令人擔憂的是，由於種種原因，很多人還沒有建立起足夠的風險意識。今天，請大家收好這份警示錄，提醒親友，切勿在違法的邊緣試探！
偷稅10萬，
限制出境。
《重大稅收違法失信案件信息公布辦法》這個文件，其實就是專門針對那些偷稅漏稅情節特別嚴重、或者造成的社會影響比較重大的案件。
那麼什麼叫做「情節特別嚴重」呢？
主要有這麼幾種行為：
1、 偷稅漏稅10萬元以上。
2、 任意一年交稅還沒交到應該交的稅收的10%。
3、 從國家那裡騙出口退稅。
4、 虛開普通發票100份或者金額40萬元以上的。
5、 偷稅漏稅還逃跑的。
6、 用暴力或者威脅的方法拒不繳稅的。
7、 私自印製、偽造、變造發票，非法製造發票防偽專用品，偽造發票監製章。
總的來說，基本上10萬人民幣就是一條紅線，有欺騙行為的都可以算情節特別重大了。
如果你被認為是情節特別嚴重，那麼稅務局做的第一件事就是公示信息，無論是個人信息還是公司信息，全部都會被公示，你就算跑到天涯海角都翻不了身，更不要說東山再起了。
而一旦你偷稅漏稅的情節被認為是「重大」，那麼你的信用評級直接就變成了D級。
而對於D級信用評級的人，稅務局是這樣處理的：
欠國家稅款超過10萬元的人，補不完稅或者交不完罰款的，不！能！出！境！
偷稅漏稅還想躲到國外？沒門！
欠了國家錢還想攜款外逃？跑不了！
之前，范冰冰就曾因為偷稅漏稅案件而被傳」限制出境「。
今年7月份，有一檔綜藝節目要到境外錄製，邀請了范冰冰的弟弟范丞丞，事到臨頭才發現他已無法出境，一查後才知他和姐姐都已經被「邊控」，即限制出境。
除了不讓出境之外，被評為D級信用的人還面臨著以下限制：
就算你按時補繳，知錯就改，這個評級也會跟著你2年。
而對於海外華人來說，不要以為不在國內就不用交稅了。
從2019年1月1日起，無論是中國國籍，還是外國國籍，只要滿足這3個條件，都要開始向中國交稅，否則一不留神就會被評為「D級信用」。
不然的話回國一趟再想出境，可能就會遇上麻煩。
1、在中國境內有住所
在中國境內，有住所；
在加拿大的PR，甚至是已經入籍的華人都在國內有房產，都是有住所，都應該是要交稅的。
而就算名下沒有房產，只要你的戶籍、家庭或者有利益關係還在國內，也會被認為是「有住所」。
不少人在國外的收入頗高，一兩年不交稅，可能就欠了國家10萬塊。如果上了「黑名單」，那回國就可能變得很麻煩。
2、在國內住滿183天
就算你沒房產、沒家庭也沒有利益關係在國內，但是一年之內累積在國內呆了183天，就要交稅。
3、在國內住不滿183天
在上面兩種情況中，無論你是在國內賺錢還是在國外賺錢，都需要交所有收入的稅收。
可如果你在國內沒住滿183天，也沒有住所，可如果你從國內賺到錢了，都需要交中國境內收入的稅；在國外賺的錢，不用交稅。
換句話說，不管你是加拿大籍還是PR居民，不管你在國內是否有固定住所，只要你符合上述三條中的任意一條，你就要在中國交稅。如果你逃稅的金額超過10萬元人民幣，那你就會被限制出境，很可能再也回不來加拿大了。
「螞蟻搬家」？
上外匯局關注名單！
12月6日，中國國家外匯管理局公開通報了15例外匯違法違規行為，涉案主體包括4家銀行、4家企業和7名個人，總罰款金額約1700萬元人民幣。
外匯局首次披露，被通報的4家企業和7名個人的處罰信息，將納入央行徵信系統。
此次被通報的7名個人，有4人因為用地下錢莊非法買賣外匯被罰，有3人因分拆逃匯被罰。
非法買賣外匯的4人中，江蘇籍徐某和遼寧籍馮某都是在澳門賭場通過地下錢莊多次非法買賣港元，違規金額分別摺合265.98萬元人民幣和1081.79萬元人民幣，分別被罰款32萬元人民幣和130萬元人民幣。
分拆逃匯的3人都是要非法向境外轉移資產，他們利用其他人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯後匯往境外帳戶。
其中，吉林籍隋某涉案金額和罰款金額最大。
來自吉林省的隋先生在幾年前移民加拿大，並且在溫哥華定居。
2017年下半年的時候，隋先生聽朋友說起在買投資房的事情，便蠢蠢欲動，想著手裡有些閒錢，買什麼都不如買房來得靠譜啊。
有了這個想法之後，隋先生便開始和家人琢磨著買投資房的事情，這錢不是問題，但是問題是：怎麼把錢匯到加拿大來？
於是，隋先生把腦筋動到了「螞蟻搬家」式的違規購匯行為。
在《管理辦法》實施的前幾年，國家外匯局檢查還不算嚴格的時候，許多在加拿大買房的華人買家都是採用「螞蟻搬家」的方法，小額多次轉移外匯，以達到在海外大額投資的目的。
有錢能使鬼推磨，隋先生還真的找來了173個人願意「貢獻」自己每年的個人購匯額度，幫助他匯款到加拿大。
在2017年11月，隋先生連同這173人，開始了龐大的「螞蟻搬家」行動。
截止2018年4月，他一共向加拿大轉移了1205.65萬加元，約合人民幣6223萬元，終於湊夠了去買房的錢，但還沒來得及高興，他就收到了一紙通知：
你的行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條，構成了逃匯行為。根據《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款300.9萬元人民幣。對其實施「關注名單」管理，並納入中國人民銀行徵信系統。
這個處罰可不小：罰款+「黑名單」，也就是說這個「關注名單」將對個人造成非常嚴重的影響，一旦被列入這個名單，當年及之後兩年不享有個人便利化額度，同時依法移送反洗錢調查。
那麼，哪些行為會導致自己被列入「關注名單」？
為防範個人項下資金流動風險，外匯局規定，5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯後，將外匯匯給境外同一個個人或機構；
個人在7日內從同一外匯儲蓄帳戶5次以上提取接近等值1萬美元的外幣現鈔；
同一個人將外匯儲蓄帳戶內存款劃至5個以上直系親屬等；
以上三種行為都將被認定為個人分拆結售匯行為，而進入「關注名單」。
不文明旅遊留記錄？
出行將受限！
隨著經濟的發展、人們文化素養的提高，旅遊當中的種種不文明行為越來越為人所詬病。
在國家旅遊局發布《國家旅遊局關於旅遊不文明行為記錄管理暫行辦法》後，如果有旅遊不文明行為記錄，也將被列入「黑名單」。
根據規定，「旅遊不文明行為記錄」信息保存期限為1年至5年，在此期間，個人信用記錄和出行都將受到影響：
