德士司機缺錢想賺外快，為了獲得每月一萬新元（約3萬2000令吉）的酬勞，當上空殼公司的掛名董事並偽造文件，參與精心策劃的騙局，此案虛假交易總額近1億1400萬新元（約3億6480萬令吉），新加坡國內稅務局被騙發放77萬2188新元（約247萬1001令吉）消費稅回扣。
這起「失聯貿易商騙局」發生在2015年2月至2016年1月，這也是新加坡首起涉及這類騙局而被控上法庭的案例。被告李宗宏（42歲）前日承認一項牴觸公司法令的罪狀，另兩項偽造文件罪名交由法官下判時一併考慮。
共有10名男子涉案，包括首腦嚴子軒（40歲）、越南籍男子程添勇及另7名同謀。至今有6人被控，當中5人的案件仍在審理中。
在一般的「失聯貿易商騙局」中，不法之徒會利用多間公司組成供應鏈進行多項交易。供應鏈中的第一間公司從一開始就逃稅，消費稅沒繳，但位處供應鏈末端的出口商卻向當局申請消費稅回扣，以此騙得不義之財。
在這起騙局中，涉案人操縱空殼公司Nagore Trading，偽造收據聲稱已向新加坡供應商買貨，但這些交易其實根本不存在，供應商因此也沒向稅務局繳交消費稅。
Nagore Trading跟著偽造更多收據，把貨物「轉售」給供應鏈中的其他空殼公司，最後再賣給不知情的出口商。
出口商會把買貨的錢，連同消費稅一併支付空殼公司，直到把貨物出口賣給外國買家。由於賣出國的貨物是免消費稅的，出口商在交易完成後，可回頭向新加坡國內稅務局申請全額消費稅回扣。
然而，這個「外國買家」其實也是由同一個犯罪團伙操縱，他們支付進口貨物的錢之後，出口商早前支付的消費稅就會進入他們的口袋。
這個犯罪團伙永遠是贏家，新加坡國內稅務局與出口商損失多少，就得看有沒有消費稅回扣，或消費稅回扣的多寡。
本案中的虛假交易總額近1億1400萬新元，稅務局被騙發放77萬2188新元消費稅回扣，出口商的具體虧損則不得而知。
案情顯示，為了獲得每月一萬新元的酬勞，被告在2015年6月加入計劃，成為Nagore Trading的掛名董事，偽造總值112萬元的虛假交易。
2016年1月尾，空殼公司在營業近一年後，被認為東窗事發的風險太高，Nagore Trading因此結束營業。被告前後當了8個月董事，至少賺進8萬新元（約25萬6000令吉），但他至今沒做出任何賠償。
法官將擇日處理李宗宏代表律師的求情和判刑。（以上人名譯音）
