新加坡警方近日披露，四名年龄在60至63岁之间的新加坡公民因涉嫌参与一起极其复杂的增值税（VAT）走私欺诈及洗钱计划而被起诉。该计划涉及将黄金隐藏在信号转换器中从中国走私入境，调查人员耗时五年之久才将其彻底揭开。
根据新加坡警察部队（SPF）的说法，Seow Choon Pheng、Seow Choon Lien、Chu Tung Wu 和 Tan Kui Moi 四人于2026年7月8日被起诉，涉嫌违反《贪污、贩毒及其他严重罪行（没收利益）法案》（CDSA）及《公司法》（CA）。
犯罪套路揭秘
这四名被告运营着三家在新加坡注册的公司（Macropac System Pte Ltd, Megaspeed Services Pte Ltd, 和 Seg Metallic Electronics Trading Pte Ltd），这些公司从两家由中国犯罪团伙运营的供应商处进口信号转换器。
该团伙的手段极其精巧：黄金被隐藏在信号转换器内部，随后向中国海关申报为高科技产品，并以虚高价格出口到新加坡实体。通过这种方式，该团伙能够向中国当局欺诈性地申请巨额出口增值税退税，实际上是通过伪造贸易单据从中国政府的税务系统中“窃取”资金。
信号转换器抵达新加坡后被拆解，黄金被提取并出售。而电路板则通过香港公司被出口回中国，重新组装成下一批转换器。这些主板的付款过程成为了将欺诈获得的增值税退税转移给香港主谋的资金通道。
这种类似于“旋转门”（Carousel）的安排，使货物在跨境之间循环流动，在每一个环节产生欺诈性税务申报，让该团伙能够无限期地延续该计划，将本质上的虚假交易伪装成合法的国际贸易。
历时五年的艰苦调查
商业事务局（CAD）在2020年11月首次收到关于可能存在增值税旋转门欺诈的消息。意识到该架构涉及贸易洗钱，CAD随即与新加坡海关及中国执法部门开展紧密合作，启动调查。
CAD局长 Peggy Pao 表示，此案证明了新加坡在应对试图利用其国际贸易、运输和金融中心地位的犯罪团伙时保持的高度警惕。
她指出：“我们非常感谢 CAD 与中国同行在本案中的密切协作，这使我们能够瓦解该团伙复杂的运作并提起诉讼。”
被告将面临的处罚
如果被判定违反 CDSA 实施洗钱，每名被告将面临最高10年监禁，最高50万新加坡元罚款，或两者兼施。
根据《公司法》，明知以欺诈目的经营业务的处罚是最高七年监禁，最高1.5万新加坡元罚款，或两者兼施。
此外，董事未能尽到合理勤勉义务，最高可判处12个月监禁或最高5,000新加坡元罚款，并可能被取消担任公司董事的资格。
此案为何至关重要
增值税旋转门欺诈长期以来一直是欧洲的一个难题，导致各国政府损失了数十亿的税收，但在亚洲历史上较为少见。此案表明，新加坡开放的贸易环境和强大的企业基础设施虽然是优势，但也可能被精明的犯罪团伙利用，通过看似合法的商业结构来掩盖非法资金。
长达五年的调查、与中国当局的跨境合作以及该计划中复杂的账目追踪，都表明犯罪手段已达到极高水平，因此需要同样专业且复杂的应对措施。此次起诉向外界发出信号：无论掩盖手段多么精巧，新加坡当局都将追究到底。
