新加坡警方近日披露，四名年齡在60至63歲之間的新加坡公民因涉嫌參與一起極其複雜的增值稅（VAT）走私欺詐及洗錢計劃而被起訴。該計劃涉及將黃金隱藏在信號轉換器中從中國走私入境，調查人員耗時五年之久才將其徹底揭開。
根據新加坡警察部隊（SPF）的說法，Seow Choon Pheng、Seow Choon Lien、Chu Tung Wu 和 Tan Kui Moi 四人於2026年7月8日被起訴，涉嫌違反《貪污、販毒及其他嚴重罪行（沒收利益）法案》（CDSA）及《公司法》（CA）。
犯罪套路揭秘
這四名被告運營著三家在新加坡註冊的公司（Macropac System Pte Ltd, Megaspeed Services Pte Ltd, 和 Seg Metallic Electronics Trading Pte Ltd），這些公司從兩家由中國犯罪團伙運營的供應商處進口信號轉換器。
該團伙的手段極其精巧：黃金被隱藏在信號轉換器內部，隨後向中國海關申報為高科技產品，並以虛高價格出口到新加坡實體。通過這種方式，該團伙能夠向中國當局欺詐性地申請巨額出口增值稅退稅，實際上是通過偽造貿易單據從中國政府的稅務系統中「竊取」資金。
信號轉換器抵達新加坡後被拆解，黃金被提取並出售。而電路板則通過香港公司被出口回中國，重新組裝成下一批轉換器。這些主板的付款過程成為了將欺詐獲得的增值稅退稅轉移給香港主謀的資金通道。
這種類似於「旋轉門」（Carousel）的安排，使貨物在跨境之間循環流動，在每一個環節產生欺詐性稅務申報，讓該團伙能夠無限期地延續該計劃，將本質上的虛假交易偽裝成合法的國際貿易。
歷時五年的艱苦調查
商業事務局（CAD）在2020年11月首次收到關於可能存在增值稅旋轉門欺詐的消息。意識到該架構涉及貿易洗錢，CAD隨即與新加坡海關及中國執法部門開展緊密合作，啟動調查。
CAD局長 Peggy Pao 表示，此案證明了新加坡在應對試圖利用其國際貿易、運輸和金融中心地位的犯罪團伙時保持的高度警惕。
她指出：「我們非常感謝 CAD 與中國同行在本案中的密切協作，這使我們能夠瓦解該團伙複雜的運作並提起訴訟。」
被告將面臨的處罰
如果被判定違反 CDSA 實施洗錢，每名被告將面臨最高10年監禁，最高50萬新加坡元罰款，或兩者兼施。
根據《公司法》，明知以欺詐目的經營業務的處罰是最高七年監禁，最高1.5萬新加坡元罰款，或兩者兼施。
此外，董事未能盡到合理勤勉義務，最高可判處12個月監禁或最高5,000新加坡元罰款，並可能被取消擔任公司董事的資格。
此案為何至關重要
增值稅旋轉門欺詐長期以來一直是歐洲的一個難題，導致各國政府損失了數十億的稅收，但在亞洲歷史上較為少見。此案表明，新加坡開放的貿易環境和強大的企業基礎設施雖然是優勢，但也可能被精明的犯罪團伙利用，通過看似合法的商業結構來掩蓋非法資金。
長達五年的調查、與中國當局的跨境合作以及該計劃中複雜的帳目追蹤，都表明犯罪手段已達到極高水平，因此需要同樣專業且複雜的應對措施。此次起訴向外界發出信號：無論掩蓋手段多麼精巧，新加坡當局都將追究到底。
