新加坡金融管理局最近又在家辦審核合規制度方面作出了系列調整，強化了金融領域監管。本輪調整的核心是要求家辦提供更多相關信息以及提高監管要求，主要包含三個方面：
信息提供方面：新申請的家辦將會被要求提供更多信息和更嚴格的反洗錢以及反恐怖活動相關資金審核。現有家辦六月底前需要提供包括最終受益人和專業人士在內的更多信息。
牌照調整方面：規模在2.5億美金以下的對沖基金牌照，8月1日起由註冊制RFMC調整為許可審批制的LFMC。
監管行動方面：ACRA會進一步採取主動行動去關閉不活躍的公司，新加坡金融監管局將成立專業公司小組審查稅務優惠的個人和實體的洗黑錢和恐怖主義融資風險。
本文通過解讀新加坡家辦近期審核與合規制度變動，以期為新家辦和現有家辦提供一些洞見。
PART.01
新申請家辦與現有家辦都需要提供更多信息
新申請家辦將會被要求提供更多信息和更嚴格的反洗錢以及反恐怖活動相關資金審核。家辦被要求6月30日前提供包括最終受益人和專業人才在內的更多信息，以便MAS更好審視其合規性，具體包括：
根據更新後的免稅家辦必須提交的年度表格，家辦現在必須確認其最終受益人、董事、法人代表和股東從未犯下、被定罪或被指控洗錢或恐怖主義融資罪。
家族辦公室必須在新加坡的一家私人銀行開設一個帳戶，並提供其最終受益人和相關工作人員的公民身份和出生國信息。
家辦亦須證實所管資產符合新加坡資本管制法規。基金管理公司並不面對全球任何一個組織的監管行動。
PART.02
調整為許可審批制LFMC
新加坡金融管理局提出，在8月1日前針對資產不超過2.5億美元的對沖基金牌照，將以更加嚴格的許可審批制的（LFMC） 「替代」 註冊制 (RFMC)。
RFMC 的准入標準和商業行為要求與 LFMC 類似，但在監管報告的頻率和報告數據的廣度和詳細程度方面，RFMC的要求更低。這一調整還體現了新加坡金融管理局在加強全方面管理上的態度與決心。
PART.03
不活躍公司除名力度加大, 秘書服務合規要求加強
新加坡會計和企業管理局（ACRA）表示會進一步採取主動行動去關閉不活躍的公司，並加強對合規秘書服務的要求。不活躍公司是指連續三年沒有按照要求向ACRA提交年度報告，同時也未提前向當局提交免年度報告申請的公司，這類公司通常沒有業務活動, 有合理理由相信其不再開展業務。
根據海峽時報最新報道，ACRA 的一位發言人指出，從2019年至 2023 年的五年內，已有 17,000 家不活躍公司被從登記冊上除名，並且ACRA一直在加大對不活躍公司的除名力度，目的是努力降低不活躍公司被濫用於非法目的的風險。這就決定了秘書服務機構在服務合規性方面還須更加注重，而對於顧客的行為則需有更深的理解和監控，才能保障金融體系安全健康地發展。
同時，新加坡金融管理局將任命一個專業公司小組來篩查申請人的洗錢和恐怖主義融資風險，盡職調查擴大到更廣泛的個人和實體群體。在查出個人和實體有不良活動時應立即由新加坡金融管理局立即取消稅務獎勵。具體詳情將於今後數月內發布。
新加坡當局開始收緊政策並加強監管的主要原因是發現2023年的30億新幣大額洗黑錢案中有涉案人員與獲得免稅的家族辦公室有關。這場大額洗黑錢案使新加坡監管部門意識到需要加大力度強化對家族辦公室洗錢風險的監控與防範。不論家族辦公室是否享受新加坡稅收優惠，反洗錢監管措施均應嚴格。
雖然新規在一定程度上會加強小型企業在新加坡開展業務的成本，但是很多原有大英國協法精神下的申報備案制和自我聲明體系被濫用，因此在新加坡進行系統性合規和風險控制是極其必要且必須的。政府加強規範及監管力度不僅是向更廣泛的國際市場保證新加坡財富管理環境質量，也是希望增強單一家辦的信心，讓其在法律監管與保護下良好且持續的發展。這不僅對於家族企業自身的長期發展至關重要，也有助於維護整個金融體系的穩定和可靠性，從長遠來看，這將為新加坡的金融領域帶來更大的信心和機遇。
